①生產企業去主管稅務機關預審後,在企業出口退稅申報系統中進行"五預審核反饋疑點調整→稅務機關反饋信息讀入→預審疑點反饋情況查詢"後,如有缺少電子信息或者錄入出口明細錯誤的情況,可進行"五預審核反饋疑點調整→撤銷已申報數據";②將出口明細數據進行修改,進入"退稅向導→二免抵退稅明細采集-出口貨物明細申報錄入";③進入"六生成明細申報數據→數據壹致性檢查→生成明細申報數據;④進入"八納稅申報表數據采集→增值稅納稅申報表錄入";⑤進入"九免抵退匯總數據采集→免抵退申報匯總表錄入",點擊"增加"按鈕,點任意鍵,自動生成免抵退申報匯總表,點擊"保存";⑥進入"九免抵退匯總數據采集→免稅退匯總表附表錄入",點擊索引窗口;⑦進入"九免抵退匯總數據采集→-免抵退稅申報資料錄入",點擊"增加"按鈕,在空白處點擊壹下?自動生成免抵退稅申報資料情況表?點擊"保存";⑧進入"十免抵退稅正式申報→數據壹致性檢查→打印申報報表→生成匯總申報數據.
免抵退稅申報需提供的資料
(1)企業向主管稅務機關辦理增值稅納稅申報時,除按納稅申報的規定提供有關資料外,還應提供下列資料:
①主管稅務機關確認的上期《免抵退稅申報匯總表》;
②主管稅務機關要求提供的其他資料.
(2)企業向主管稅務機關辦理增值稅免抵退稅申報,應提供下列憑證資料:
①《免抵退稅申報匯總表》及其附表;
②《免抵退稅申報資料情況表》;
③《生產企業出口貨物免抵退稅申報明細表》;