壹般納稅人輔導期增值稅申報表（二）如何填寫?

二表是自動生成的，數據需要錄在表三裏，填寫“已認證但未抵扣”裏，這樣，表二中就會有數了，這個數不沖減當期的銷項，但到了下期，也就是1月的報表中（2月初申報時）就是過渡到那壹期的進項稅裏了，因為妳們是輔導期，所以進項稅是當月認證，隔月抵扣的，就是這樣。