項目跟蹤審計實施計劃範文1(壹)、審計計劃
如果我有幸中標，我們將實施以下審計方案:
1，成立跟蹤審計小組，配備土建、通風水暖、電氣等專業人員，均具有中級職稱，均為註冊造價工程師；
2.編制詳細可行的審計計劃實施方案，特別是可能導致成本上升的聯審、變更、選材、隱蔽驗收等關鍵部分，並做好相應的記錄和審計日誌；
3、及時收集和整理圖紙、會審、變更、試驗、隱蔽驗收、材料價格等工程資料，並認真審核，確保其真實性和可靠性，為最終竣工審核打下堅實基礎；
4.跟蹤審計采用先進完善的方法進行。每位工程師配備壹臺筆記本電腦，同時現場配備壹臺高保真數碼智能攝像機，對工程的相關工序，特別是隱蔽部位進行拍照，並將圖像保存在電腦中，為工程留下圖像資料，為以後的審核打下良好的基礎。
5.決算審計:對於工程的竣工結算，我們會與建設單位和工程對象核對所有數據，首先確保第壹手數據的有效性，然後仔細計算，實事求是，客觀公正，盡力維護建設單位的利益，使我們的報告能夠反映工程的真實成本。
(2)審核步驟:
1，數據收集階段:
合同簽訂後，立即收集工程設計圖紙、會審記錄、設計變更、施工合同及相關分包合同、經批準的施工組織設計、經濟簽證、前期工程的談判及補充協議，查看其他相關技術資料和會議紀要。隨著工程的進展，隨時準備相關的跟進材料，做好現場記錄，掌握現場第壹手資料。
2、跟蹤審計和初步計算階段:
(1)，跟蹤審計:
合同簽訂後，立即派工程師代表到現場，隨時收集相關信息，解決現場遇到的相關問題，跟蹤現場，熟悉設計圖紙，及時核實設計變更、隱蔽驗收等相關信息。
(2)初步計算:
在跟蹤審計期間，直到竣工驗收時，應初步計算主體工程(包括基礎和主鋼筋混凝土、鋼筋用量、砌體和其他工程)的工程量。
3、竣工結算初審:
工程竣工驗收，施工單位提交竣工結算報告並轉發給我們後，需要7個工作日對整個工程進行初驗，期間業主和監理單位將隨時對有異議的問題進行處理。初步審查後，向業主提交初步審查結果。
4、竣工結算會審:
初審通過後，進入聯審階段。由業主(監理)、建設單位、造價咨詢各方會審，核對工程量和造價，形成完整的結算文件。對於有爭議的問題，將協調有關各方，確認後最終確定。這壹階段計劃需要5個工作日。
5.發布最終審計報告:
工程結算最終確定並經各方確認後，出具最終結算審核報告。在此期間，將協助業主進行甲供材料的移交，並列出竣工決算時應扣除的費用和工程結算中應註意的問題，出具準確、真實、可靠的工程結算審核報告。這壹階段計劃需要2個工作日。
(三)審計工作的內容
1，查看建設監理單位確認的施工圖預算；
2.在施工階段對整個項目進行現場跟蹤測量；
3、審查勘察設計合同、施工合同、監理合同、設備和材料采購合同、分包合同；
4、審查施工組織設計(施工方案)中涉及成本的經濟技術方案；
5、審查監理單位投資控制計劃；
6.提供項目投資咨詢；
7、審查項目經濟簽證；
8.審核建設監理單位確認的月結算和年結算，為建設單位調整投資計劃、動態控制工程款提供參考意見；
9、提供合理化建議，確保項目投資節約；
10，審核工程最終結算。
(4)審計方法:
如果我有幸參與項目的後續審計，我們將采用國內最先進的審計手段和方法完成審計工作，做到計算準確，表達清晰，頁面美觀大方，壹目了然。
(1)，工程量計算采用北京廣聯達工程預算軟件；
(2)鋼筋分析采用北京廣聯達鋼筋統計軟件；
(3)定額采用xx省青島英特爾公司開發的通用預算軟件；
(4)所有計算書都打印成電子表格。
(五)審計所需的資料
本項目的審計需要以下信息:
1、施工圖紙(包括施工圖紙、施工圖紙、水圖紙、電圖紙、設施圖紙等。);
2.施工圖預算；
3、圖紙會審記錄；
4、設計變更記錄；
5.工程經濟簽證；
6、材料價格表；
7.月結(月報)；
8.批準的施工組織設計(施工方案)；
9.施工合同、分包合同和材料設備供應合同；
10，協商及補充協議；
11、中標通知書、標書等。
此外，審核過程中還需要其他相關技術資料(如隱蔽工程驗收記錄)和會議紀要。
(6)、合理化建議
1，工程量月報和進度報告經監理審核，我方審計人員再次簽字後，才能作為工程款支付的依據，確保不會多付工程款。
2.我們的審核員具有豐富的現場施工經驗，在施工過程中如有設備、材料選擇、施工技術方案等方面的問題，可以邀請我們的審核員參與提供意見。
3.我們的審計人員可以同時作為業主的顧問，在壹些重大問題的決策上提供自己的專業咨詢服務。當好業主顧問，維護業主合法權益。
4.我方審計人員可以參與圖紙會審，對審計項目進行跟蹤並獨立提出自己的意見。
項目跟蹤審計實施方案範本第二條為進壹步鞏固xx成果，提高xx項目嚴格規範水平，根據xx的安排和xx的要求，審計部將組成審計組對xx項目進行專項審計。具體安排如下:
壹.實施的目的
通過本次審計的開展，可以整理相關信息，加強項目的規範性和經濟性，達到控制成本的目的。
二、審計對象
xxxx
三。審計周期和審計範圍
xxxx
四。審計基礎:
xxxx
動詞 （verb的縮寫）人事安排
審核組長:xx
審核組成員:xx
第四，時間安排
檢驗工作時間:xxx
動詞 （verb的縮寫）檢查1和xx項目啟動以來所有項目的執行和管理情況，重點檢查以下內容:
(1)項目管理的流程是否滿足xx系統的要求。
(2)符合公開招標標準的項目(包括暫估項目和暫估資料)是否已經公開招標。
(3)合同條款是否與招標文件及投標承諾壹致，合同是否經過xx部門審核，簽字是否齊全。
(4)合同條款中預付款、進度款和結算款的支付進度和方式是否實際落實到位。
(5)項目參與方是否按照合同約定的工作內容和方式開展工作。
(6)是否存在違約行為，是否已按照合同約定的違約責任實施。
2.xx開工以來的所有變更及簽證管理。關註以下內容:
(1)設計變更和現場簽證程序是否符合合同條款；
(2)簽證是否拆分，規避審批流程；
(三)是否有定價方式的書面約定，約定是否合理；
(4)簽證變更是否通過了監理、跟蹤審計和xxx審計，簽證變更過程的費用是否已經計算；
(5)變更和簽證是否重復申報；
(6)變更和簽證是否真實有效。
3.xx項目的投資控制。關註以下內容:
(1)支付各單項工程的合同金額，占合同金額的比例；
(2)所有項目費用占批準投資額的比例是否超過預計金額。
4.xx項目會計的賬務處理，重點是成本項目分類的合理性和入賬金額的準確性。
5、××項目資料歸檔是否及時、完整。
不及物動詞審計方法
現場審核和抽樣審核相結合
七、檢驗要求:
審計組將按照有關制度規定和本方案獨立開展本次專項檢查，並在檢查過程中加強溝通協調，征求各方意見，確保檢查結果真實有效，為領導決策提供參考。
項目跟蹤審計實施方案模型3壹、項目名稱:
建設局xx國道兩側綠化工程決算審計。
二、準備的基礎
根據《審計機關審計方案指南》、《國家建設項目審計準則》、《審計機關審計重要性和審計風險評價準則》、《審計機關審計項目質量控制辦法(試行)》和建設審計局2號審計通知，制定本實施方案。
三。被審計單位的基本情況和項目概況:
受建設局委托，建設市政園林管理站負責xx國道兩側綠化工程的管理。新建的？xx國道兩側綠化工程？本工程位於xx國道兩側，於20xx年2月12日受建設局委托。河北博超項目管理有限公司？作為招標代理機構；20xx 65438+10月27日至8月20日，委托監理人與xxx工程咨詢有限公司簽訂了《建設工程委托監理合同》；20xx年3月5日由？Xxx工業集團建築工程有限公司？中標施工；20xx年3月7日開工，同年4月5日15竣工。至今未獲得？工程驗收報告？。
四。審計目標
通過審計，發現和揭露項目管理過程中的違法違紀問題，審查項目竣工決算的真實性、合規性、合法性和完整性。分析問題的根源，進壹步改進項目管理，提出合理化建議。
動詞 （verb的縮寫）審計範圍、內容和重點
(1)審計範圍:
審核的範圍是建市政園林管理站和施工單位？Xxx項目管理有限公司？，根據需要，可擴大到審計財務、建設等主管部門和項目勘察、設計、施工、監理、采購、供應等單位。審計期限為20xx年至20xx年，必要時可追溯其他年份。
(二)審計內容和重點
1，實行項目法人責任制、招投標制、合同制和工程監理制。審查項目法人責任制是否落實；依法應該招標的項目都壓了嗎？公開公正公平？招標原則，是否存在虛假招標、地方保護、無證和越級承包工程以及非法轉包等問題；工程合同是否真實有效，是否利用了業主的優勢，是否要求承包商提前支付或降低投標價格影響工程質量等。工程監理單位是否履行了監理職責，是否存在監管缺位、有名無實的問題。
2.施工質量管理。審查項目建設標準是否符合規定要求，項目是否按期完成並按規定及時組織驗收。施工單位對工程質量的管理是否有效，設計、施工、監理單位是否履行了相應的質量管理責任，對審查中發現的嚴重工程質量問題，找出原因。
3.工程價款結算的真實性和合法性。依據河北20xx仿古園林定額、工程造價信息、建設部建設工程工程量清單計價規範、招標文件、建設工程施工合同、建設工程委托監理合同、建設廳和河北定額站？回答問題？“和相關文件是估價的基礎。在審核中標的基礎上，重點審核項目的變更，以便？中標預算+變更價格？確定最終工程價格的模式。
不及物動詞審計事項重要程度的確定和審計風險的評估
(壹)重要性:考慮金額，確定該項目的審計重要性水平為5000元。
(2)審計風險評估:
依據《內部控制評價技術與方法》？審計風險？壹般5%。市政園林管理站建設內控制度尚未發揮作用，甲方進駐現場？監理工程師？並且工作人員在實際執行控制制度時未能遵守控制制度的相關規定，控制制度本身未能發揮其既定的控制作用，那麽？控制風險？級別設置為50%。根據內部控制評估？固定比例法？，初步確定？固有風險？是50%。根據審計風險模型，計算？檢查風險？是20%。
審計風險評估表:表略
(3)重要信息的描述
由於現場受監理法人委托？監理工程師？人員未嚴格執行建設工程委托監理合同，違反建設部《建設工程計價清單規範》，致使監理工程師違反監理合同盲目簽證。建設單位管理人員的素質不同，給審計工作帶來壹定的困難。初步認定施工單位提交的xxx元變更中的xx元不符合相關規範。
七。審計的步驟和方法:
1.20xx年3月5日前，了解項目基本情況，聽取被審計單位匯報，熟悉相關政策法規，收集相關審計資料，對被審計單位進行必要的內部控制調查。
2.20xx年3月5日至20xx年3月6日，16進行了服務審計，審計采用重點審計與抽查審計相結合、審查方法與檢查方法相結合等方式進行。關註項目變更的審計。本次審計對所有變更進行了詳細、全面的審計。在審計過程中，初次審計和復查審計相結合，審計人員相互檢查，再與被審計者核對相關工程量後，確定審計報告中要反映的相關問題。在審計實施過程中，審計人員應完整記錄審計工作日記。
3.20xx月7日至3月8日，審核各項工程，與施工單位核對工程造價。審查所有分項工程的審核情況，並與相關被審核施工單位確認事實。
4.20xx年3月18後寫審計報告，發給被審計單位征求意見。
八、預定審計工作的開始和結束日期:
本次審計確定的審計日期為20xx年3月5日至3月16日。
九、審計組組長、審計組成員及審計分工:
審計組由xx和xx兩位同誌組成。
審核組長負責組織協調整個審核的安排，審核xx國道兩側綠化工程，審核其他單項工程和審核其他未考慮事項，同時審核審核整體情況，最後寫出審核報告。
審核人員負責對xx國道兩側綠化工程進行審核，並對主持人員的審核事項進行復核。
x編制日期:20xx年3月2日星期四