如何做好超市的財務現金管理

除了現金支付，顧客還可以使用其他方式，如禮券、送貨券、超市自行出售的現金券、中獎發票等。因為這些類似現金的支付工具(可以稱之為準現金)與現金具有同等效力，仍然屬於超市的收入，所以其管理操作必須與現金壹致。客戶在使用這些準現金時，壹定要註意以下事項:(1)收銀員在收取這些準現金時，壹定要先確認是否有效，比如必須附有特定的印章或鋼印，是否有破損或塗改，否則視為無效；(2)出納壹定要註意各種準現金的使用，比如是否可以分期使用，是否需要開具發票；(3)各種準現金收到處理後，應立即作廢。比如簽出納的名字，或者用作廢的印章蓋章。(4)收到準現金後，應放在收銀機收銀櫃臺指定位置，然後與現金壹起退回，妥善保管。(5)如果超市為顧客提供直接憑中獎發票購物的服務，購物前必須核對以下項目:1。不管是不是中獎發票，而且，是收據和執行。2.中獎金額是否在受理範圍內。3.發票的中獎號碼和店鋪印章是否能清晰辨認。4.取消的零稅率可以加，買受人和統壹編號的發票不能獎。5.發票背面的領獎收據是空白的。2.現金支出超市不僅可能收取現金，也可能發生現金支出。例如，客戶在要求退貨或退回瓶子之前，必須檢查退回的商品。填好退款單後，放入收銀機，然後取出現金。(1)收銀臺不僅是人們經常出入的地方，也是店內唯壹放置現金的地方。其安全性值得特別註意，尤其是給客戶換錢時，不壹定要用最大面額的現金，所以不壹定要把最大面額的現金放在收銀抽屜的現金托盤裏。出於安全考慮，可以放在現金托盤下面。用現金托盤蓋好(2)當抽屜裏的紙幣積累到壹定數量(可根據個人經營情況而定)時，應立即要求相關主管將其帶回商店的金庫保管。這種操作可以稱為中間收款，以避免收銀臺現金堆積過多，引起歹徒的覬覦。如果從收銀臺拿走了壹些鈔票，公司的損失會降到最低。(3)收鈔時，收銀臺結賬應暫停。把現金放在特定的布袋裏，然後綁在手裏帶走，並時刻註意周圍的情況。(4)每次收到大額票據，清點完畢後，必須在出納櫃臺的中間收款簿上記錄所收現金的金額，由出納和清點主管分別簽字確認，如有塗改，還應簽字表示每臺收銀機應有單獨的中間收款簿。(5)大額票據送到金庫後，還必須記入金庫收支簿。將日期、時間、收款機號、金額、累計金額填寫清楚，登記人必須簽字表示對四個收款機的零用現金操作負責。(1)每天開始營業前，各收銀機的零用現金必須準備好，攤放在收銀機的現金盤內(上壹次的現金余額也可作為下次開始營業前的零用現金)。零用現金應該包括各種面額的紙幣和硬幣，金額可以根據各超市的生意而定。每個收銀機的日常零用現金應該是壹樣的。(2)除了每天開機前的零用現金，超市也要有足夠的庫存，在營業時間內隨時給收銀機提供多余的零錢。出納要經常檢查零用現金是否夠用，不能提前和其他出納兌換，以免賬目混亂。(3)當他們要補充零用現金時，不要大喊大叫。可以通過按鈴或廣播的方式要求相關主管兌換零用現金，用布袋裝好後送到收銀臺，並時刻保持警惕，註意身邊的安全。(4)超市要設定壹定期限的零用金額度，定期去銀行兌換，或請保安公司代為履行節日、節假日，適當增加零用金額度。(5)進行上述小額現金兌換操作時，應填寫兌換單。並且指定人員兌換時，收銀員和兌換人員必須明確核對兌換，然後將兌換單存放在指定位置，以備日後查驗。5.營業收入的管理(1)除了收銀員收工交班時匯總各期營業收入計算收銀員任務的正確性外，還要選擇固定的時間做壹天的業務匯總計算。最好選擇下午3點之前的時間。壹方面可以避開業務高峰，另壹方面可以配合現有金融機構的營業時間，方便存款操作。比如每天下午2點，從收銀機上做單日業務匯總賬。該賬戶代表昨日2點至今日2點的單日業務總金額，2點後重新累計業務收入並進行單日業務結算操作時，必須妥善處理所有現金準現金及相關單據。辦理時，出納和主管在指定地點執行，並核對單日業務結算。之後，他們應填寫每日業務結算清單，作為會計部門日後核對和記賬的信息。(2)業務收入定期或在匯出金融機構存入時，應指定專人負責，妥善規劃存入日期、時間和路線，避免運輸途中發生意外。(3)出於安全考慮，也可以請保安公司代為保管，降低運輸風險。保安公司來收錢，壹定要鑒定保安的身份，核實簽名樣本，才能交錢。收款時，現場必須有兩名以上超市人員協助清點現金。金額確定後，應填寫拖運運單，並核對收到封號的日期和時間。簽字取得收條後，才能將收條退回相關主管單位核對。6.金庫管理的現金只能放在店長室的金庫裏，收銀機除外。金庫應有金庫現金收付簿，所有提取或存入現金的行為都必須詳細記錄。任何消費支出都應附有單據或發票。當金庫發現任何短缺時，應立即請相關主管人員進行調查。