《商訊·公司金融》梳理了相關銀行的情況，其中，遼沈銀行作為遼寧省首家區域內新設吸收合並的省級城商行，在對遼陽銀行、營口沿海銀行的進行合並重組後，經營業績近日出爐，業績不容樂觀。同時，區域待重組的其他目標銀行的經營狀況和股權結構也是似乎問題不少。
對此，《商訊·公司金融》就上述情況，函至遼沈銀行詢問相關問題，以及應對措施？但截至發稿前，尚未得到任何回復。
公開資料顯示，遼沈銀行是遼寧省首家省級城商行，成立於2021年6月7日，由8家國資股東***同設立，並於2021年9月30日完成了對遼陽銀行和營口沿海銀行兩家高風險銀行的合並，承擔著金融改革化險的任務。
根據財報顯示，截至報告期末，遼沈銀行資產總額為2250.13億元，負債總額為2061.75億元。2021年全年***實現營業收入為-4.75億元，營業收入支出7.07億元，歸母凈利潤-11.81億元。
對於營業收入的虧損，遼沈銀行在財報中表示，主要是息差倒掛導致。報告期內，遼沈銀行的凈利差和凈息差分別為-1.51%和-1.23%。
報告期內，遼沈銀行的利息收入為6.79億元，利息支出為20.85億元，利息凈收入為-14.06億元；手續費及傭金收入為500.04萬元，手續費及傭金支出1593.82萬元，手續費及傭金凈收入為-1093.79萬元；投資收益合計2.20億元，公允價值變動收益7.13億元。
從資產結構上來看， 遼沈銀行的金融投資資產占資產總額的8成，其中，交易性金融資產為1714.92億元，占資產總額的76.21%；債權投資凈額為43.76億元；其他債權投資為8.76億元。作為傳統銀行主營業務的貸款和墊款在遼沈銀行的資產總額中僅占9.53%，總額為214.47億元。
從負債結構上來看，吸收存款是遼沈銀行的主要負債項目，全年***計吸收存款2000.15億元，占負債總額的97.01%；同業及其他金融機構存放款項30.05億元；應付債券為15.29億元；其他負債16.27億元。
從資產質量上來看，遼沈銀行2021年末不良貸款率高達6.02%，已高於監管指標要求的5%，逾期貸款規模為20.18億元。撥備覆蓋率為700%，達到721.13%。資本相對充足，截至2021年末，遼沈銀行核心壹級資本充足率、壹級資本充足率和資本充足率分別為21.98%、21.98%和24.98%。
總體來看，雖然遼沈銀行已吸收合並了2家城商行，但未能對其負債結構的調整、降低付息成本、拓寬收入渠道，結果是導致息差倒掛。
在遼沈銀行全年吸收2000億存款下，僅放貸200億元，存貸比高達11.10%。而且，在遼沈銀行吸收的存款中定期存款達8成以上。其中，個人客戶存款占存款總額的83.71%，對公客戶存款占比僅為16.29%。
這也意味著，遼沈銀行既沒有足夠多機構客戶吸收存款，也沒有足夠多企業客戶發放貸款，存款結構需要及時調整。同時，若未來遼沈銀行收入渠道未能得到很好的開拓，那麽其成本壓力和高付息率將持續存在。
此外，化解不良風險或將是對遼沈銀行壹項較大的考驗。遼沈銀行在財報中表示，將力爭用壹至兩年時間全面化解流動性風險，力爭用三年時間實現扭虧為盈，力爭用三年時間修復資產負債表。
今年壹季度，遼沈銀行依然是在持續虧損中。壹季度報顯示，今年前三個月，遼沈銀行實現營業收入為-4.88億元，營業支出為1.73億元，凈利潤-6.59億元。
截至3月末，遼沈銀行資產總額為2230.71億元，負債總額為2047.72億元。三大資本充足率進壹步提高。核心壹級資本充足率、壹級資本充足率和資本充足率分別為26.66%、26.66%和30.01%。
根據2021年1月20日，遼寧省政府常務會議研究推進省內城市商業銀行整體改革工作，擬申請合並遼寧省內12家相關城商行。目前，遼沈銀行已成功吸收合並遼陽銀行和營口沿海銀行。
對於為何遼沈銀行截至目前僅完成對兩家城商行的吸收合並，壹位東北銀行業人士表示，初期規模較小，從原12家遼寧省城商行減少到2家城商行合並，主要是城商行合並所需資本金太大。
遼寧省內尚有13家城商行。在這13家城商行中，多位業內人士認為，此次12家合並銀行並不會包括錦州銀行、盛京銀行兩家港股上市銀行以及規模相對較大的大連銀行。這也就意味著，阜新銀行、營口銀行、鞍山銀行、葫蘆島銀行、朝陽銀行、丹東銀行、撫順銀行、本溪銀行、盤錦銀行與鐵嶺銀行為接下來的重組合並目標。
《商訊·公司金融》梳理了不管是包括已吸收合並還是或將吸收合並的10家城商行均在其經營管理上發現諸多問題。
如完成重組合並的遼陽銀行。2021年12月10日，中國銀保監會公開了第四批重大違法違規股東，包括深圳市劍海投資管理有限公司、深圳市昂得威資產管理有限公司、遼陽華億投資有限公司等14家單位和1名自然人。
此次披露的違法違規行為主要包括，違規開展關聯交易，隱瞞關聯關系，入股資金來源不符合監管規定，嚴重逃廢銀行債務，違規轉讓股權，違規代持股權，利用平臺虛構業務進行融資等。根據企查查顯示，上述三家公司正是原遼陽銀行股東，分別持股3.41%、3.03%、1.89%。
在尚未合並的目標中，撫順銀行股東股權高質押比例較高。截至2020年末，撫順銀行的前十大股東中7家股東將其持有的撫順銀行股份質押，撫順銀行被質押股權占全部股權的30.16%，而且，撫順銀行還有2.27億股權處於凍結狀態。截至目前，因撫順銀行暫未披露2021年財報及2022年壹季度報，尚不知曉上述數據是否發生變化。
此外，撫順銀行除了股權結構問題，其經營業績也是不理想。去年前三季度撫順銀行的營收和歸母凈利潤大幅雙降。根據三季報，前三季度撫順銀行實現營收9.01億元，同比減少32.58%；歸母凈利潤3.27億元，同比下降36.42%。
葫蘆島銀行不僅多項監管指標不符合要求，股權拍賣多次流拍，無人問津。甚至，在前十大股東中，多位股東存在信用問題。
如截至2020年末，葫蘆島銀行資本充足率為2.33%，壹級資本充足率和核心壹級資本充足率均為0.42%，遠遠低於監管指標要求；不良貸款余額81.24億元，較2019年末暴增255.69%；不良貸款率13.89%，高於監管要求8.89個百分點；撥備覆蓋率32.39%，遠低於120%的監管要求。
《商訊·公司金融》註意到，葫蘆島銀行的第二大股東沈陽大君瓷業有限公司、第十大股東沈陽亞歐工貿集團有限公司存在信用問題，被列入失信被執行人名單。而且，在阿裏拍賣平臺上，葫蘆島銀行的股權拍賣，多次以流拍狀態結束。
對於目標銀行存在的股權及經營業績問題，《商訊·公司金融》函至遼沈銀行，但截至發稿前，尚未得到任何回復。
另外，《商訊·公司金融》還註意到，上述擬並購的目標銀行，目前均未披露2021年年報及2022年壹季度報。
為增強市場競爭力、化解金融風險，近年來中小銀行愈發加緊抱團取暖。
2020年11月，四川銀行以原攀枝花市商業銀行、原涼山州商業銀行（簡稱原攀商行、原涼商行）為基礎，采用新設合並的方式成立，11月5日完成工商註冊登記，11月7日正式對外營業。註冊資本300億元，刷新了城商行的註冊資本記錄。
2021年4月，由原大同銀行、長治銀行、晉城銀行、晉中銀行、陽泉市銀行通過新設合並方式設立的省級法人城市商業銀行山西銀行揭牌，註冊資本239.96億元。
2021年6月，遼沈銀行吸收合並營口沿海銀行和遼陽銀行兩家地方法人城商行，並通過中小銀行專項債的方式募集資本金，成為遼寧省首家省級城商行。未來，遼沈銀行或將繼續吸收合並遼寧省內區域的其他城商行。
無論是從成立時間還是註冊資本、經營業績等方面，四川銀行都可以說是這三家“新秀”的大哥。
根據財報顯示，2021年，四川銀行實現營業收入35.10億元，同比增長61.10%；凈利潤6.20億元，同比增長89.97%。
四川銀行營收凈利潤的快速增長主要歸功於四川銀行生息資產增長帶動利息凈收入增加，利息凈收入較上年增長11.46億元，增幅57.48%。
2021年，四川銀行的利息收入為59.32億元，同比增長31.21%，利息凈收入為31.39億元，同比增長57.48%，占營業收入的89.43%。利息的增長主要是，四川銀行對公中長期貸款業務增長，帶動利息收入增加。
2021年，四川銀行合計發放貸款和墊款總額1015.43億元，較上年增長360.84億元，增幅55.12%，其中對公貸款和墊款總額976.76億元，較上年增長363.10億元，增幅59.17%。
截至2021年末，四川銀行資產總額1848.2億元，較上年增長479.02億元，負債總額1535.50億元，較上年增長472.29億元，增幅44.42%；所有者權益312.70億元，較上年增長6.73億元，增幅2.20%。
資產質量方面，四川銀行不良貸款余額為16.15億元，不良貸款率1.59%，較上年下降0.52個百分點。貸款撥備率5.09%，撥備覆蓋率319.93%。四川銀行資本金充足，資本充足率、壹級資本充足率、核心壹級資本充足率分別為26.17%、24.96%、24.94%，上年同期分別為42.67%、41.4%、41.38%。
說了老大，再來說下目前不知道是老二還是老三的山西銀行。截至目前，山西銀行暫未披露2021年財報及2022年壹季度報。
山西銀行官網顯示，截至2021年9月末數據顯示，山西銀行資產總額2837.46億元，環比增長0.72%；負債總額2592.66億元，環比增0.74%；所有者權益244.80億元，環比增長0.58%；該行綠色信貸余額28.51億元，環比大增109.48%。
值得壹提的是，目前三家新秀也迎來了強勁的參考“對手”。5月27日，中原銀行(01216.HK)順利完成吸收合並洛陽銀行、平頂山銀行、焦作中旅銀行，資產規模突破1.2萬億元，成為新晉萬億級的銀行。
截至2021年末，中原銀行資產總額7682.33億元，較年初增加107.5億元，增幅1.4%;存款余額(不含應計利息)4484.25億元，較年初增加234.43億元，增幅5.5%;各項貸款余額(不含應計利息)3881.6億元，較年初增加311.34億元，增幅8.7%。
2021年，中原銀行的營業收入為192.83億元，同比減少0.7%；歸屬凈利潤為35.65億元，同比增長8%，每股收益0.15元。
根據中原銀行2021年年報，去年中原銀行營收負增長但凈利潤正增長的主要原因在於去年中原銀行資產減值損失為76.40億元，同比下降2.7%。
盈利能力指標方面，2021年，中原銀行基本每股收益為0.15元，同比增長7.1%；平均權益回報率為5.99%，同比上升0.29個百分點；凈利差為2.13%，凈利息收益率為2.31%。
資產質量方面，截至2021年末，中原銀行的不良貸款余額為84.76億元，較上年末增加5.93億元；不良貸款率為2.18%，同比下降0.03個百分點；撥備覆蓋率為153.49%，同比增長0.18個百分點。資本充足率為13.30%，壹級資本充足率為10.39%，核心壹級資本充足率為8.70%。