B.行政法規
C.部門規章
D.自律性組織的行業準則
E.職業操守
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查合規的定義。《商業銀行合規風險管理指引》第三條指出，法律、規則和準則是指適用於銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規範性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。
例2·多選題《商業銀行合規風險管理指引》明確規定了合規風險管理體系應該具有的基本要素，包括()。
A.合規政策
B.合規管理部門的組織結構和資源
C.合規風險管理計劃
D.合規風險識別和管理流程
E.合規培訓與教育制度
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查合規風險管理體系。《商業銀行合規風險管理指引》明確規定了合規風險管理體系應該具有的基本要素，包括：合規政策、合規管理部門的組織結構和資源、合規風險管理計劃、合規風險識別和管理流程、合規培訓與教育制度。
例3·判斷題根據《商業銀行合規風險管理指引》，合規負責人可以分管業務條線。()
A.正確
B.錯誤
『正確答案』B
『答案解析』本題考查合規負責人職責。根據《商業銀行合規風險管理指引》，合規負責人不得分管業務條線。
例1·單選題()是內部審計中最傳統和最主要的工作方式。
A.現場審計
B.非現場審計
C.現場走訪
D.自行查核
『正確答案』A
『答案解析』本題考查內部審計工作方法。現場審計是內部審計中最傳統和最主要的工作方式。
例2·單選題銀行壹般以()年為壹個周期對分支機構開展壹次全面審計。
A.半年
B.1年
C.2年
D.3年
『正確答案』D
『答案解析』本題考查全面審計。銀行壹般以3年為壹個周期對分支機構開展壹次全面審計。
例3·多選題現場審計主要包括()等方面的內容。
A.全面審計
B.專項審計
C.離任審計
D.現場走訪
E.自行查核
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查現場審計。現場審計主要包括全面審計、專項審計、離任審計三個方面。
例4·判斷題《中國內部審計準則》將內部審計定義為“壹種獨立、客觀的監督和評價活動，它通過運用系統、規範的方法，審查和評價組織的業務活動、內部控制和風險管理的適當性和有效性，以促進組織完善治理、增加價值和實現目標”。()
A.正確
B.錯誤
『正確答案』B
『答案解析』本題考查內部審計定義。新修訂的《中國內部審計準則》將內部審計定義為“壹種獨立、客觀的確認和咨詢活動，它通過運用系統、規範的方法，審查和評價組織的業務活動、內部控制和風險管理的適當性和有效性，以促進組織完善治理、增加價值和實現目標”。