2019年初級銀行從業資格考試風險管理考點試題五
例題( )是指信用風險管理者通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關註的水平或已經超過閥值。
A.信用風險對沖 B.信用風險識別
C.信用風險監測 D.信用風險控制
『正確答案』C
『答案解析』本題考查信用風險監測。信用風險監測是指風險管理人員通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關註的水平或已經超過閥值。
二、風險監測主要指標
例題假設某銀行在2012會計年度結束時，其正常類貸款為30億人民幣，關註類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為( )。
A.15% B.12%
C.45% D.25%
『正確答案』A
『答案解析』本題考查風險檢測指標中不良資產率。本章中會涉及壹些計算題，但考生也不要擔心，計算都是可以根據公式換算或者直接應用公式計算出來。不良資產率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×l00%=(5+2+1)/(30+15+5+2+1)≈15%。
例題有關“貸款風險遷徙率”這壹指標，下面說法錯誤的是( )。
A.該指標衡量了商業銀行風險變化的程度
B.該指標是壹個靜態指標
C.該指標表示為資產質量從前期到本期變化的比率
D.該指標是壹個動態指標
『正確答案』B
『答案解析』本題考查風險監測主要指標。貸款風險遷徙率衡量了商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬於動態指標。
例題已知某國內商業銀行按照五級分類法對貸款資產進行分類，次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業銀行在當期為不良貸款撥備的壹般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那麽該商業銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是( )。
A.0.25 B.0.83
C.0.82 D.0.3
『正確答案』C
『答案解析』本題考查的是不良貸款撥付覆蓋率如何計算的問題。不良貸款撥備覆蓋率=(壹般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)/(6十2十3)≈0.82。
例題我國商業銀行信用風險監測指標包括( )。
A.不良資產率
B.不良貸款率
C.貸款損失準備充足率
D.單壹客戶授信集中度
E.預期損失率
『正確答案』BCDE
『答案解析』本題考查風險監測主要指標。BCDE當選。
例題用來衡量匯率變動對銀行當期收益影響的是( )。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外匯敞口分析
D.敏感性分析
『正確答案』C
『答案解析』本題考查外匯敞口分析。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益影響的壹種方法。
例題根據業務活動，外匯敞口可以分為( )。
A.交易性外匯敞口
B.總敞口頭寸
C.非交易性外匯敞口
D.單幣種敞口頭寸
E.多幣種敞口頭寸
『正確答案』AC
『答案解析』本題考查外匯敞口的分類。根據業務活動，外匯敞口可以分為交易性外匯敞口、非交易性外匯敞口。
例題( )指因發生操作風險事件引發法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過程中依法支出的訴訟費用、仲裁費用及其他法律成本。
A.法律成本
B.監管罰沒
C.資產損失
D.對外賠償
『正確答案』A
『答案解析』本題考查法律成本的定義。法律成本指因發生操作風險事件引發法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過程中依法支出的訴訟費用、仲裁費用及其他法律成本。
例題( )指因操作風險事件所遭受的監管部門或有權機關罰款及其他處罰。
A.法律成本
B.監管罰沒
C.資產損失
D.對外賠償
『正確答案』B
『答案解析』本題考查監管罰沒的定義。監管罰沒指因操作風險事件所遭受的監管部門或有權機關罰款及其他處罰。
例題( )指由於疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接毀壞和價值的減少。
A.法律成本
B.監管罰沒
C.資產損失
D.對外賠償
『正確答案』C
『答案解析』本題考查資產損失的定義。資產損失指由於疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接毀壞和價值的減少。
例題下列說法錯誤的是( )。
A.流動性風險的識別指分析流動性風險的主要來源
B.流動性風險的計量指依據風險識別的結果，通過定量計量結果，顯示流動性風險警示程度
C.流動性風險監測指將風險計量結果不定期的進行匯報
D.流動性風險控制指通過采取合適的手段來減少流動性風險
『正確答案』C
『答案解析』本題考查流動性風險管理的作用。流動性風險監測指將風險計量結果進行周期性匯報。
例題( )指由於內部操作風險事件，導致商業銀行未能履行應承擔的責任造成對外的賠償。
A.法律成本
B.監管罰沒
C.資產損失
D.對外賠償
『正確答案』D
『答案解析』本題考查對外賠償的定義。對外賠償指由於內部操作風險事件，導致商業銀行未能履行應承擔的責任造成對外的賠償。
例題( )指由於工作失誤、失職或內部事件，使原本能夠追償但最終無法追償所導致的損失，或因有關方不履行相應義務導致追索失敗所造成的損失。
A.法律成本
B.追索失敗
C.資產損失
D.賬面減值
『正確答案』B
『答案解析』本題考查追索失敗的定義。追索失敗指由於工作失誤、失職或內部事件，使原本能夠追償但最終無法追償所導致的損失，或因有關方不履行相應義務導致追索失敗所造成的損失。
例題( )由於偷盜、欺詐、未經授權活動等操作風險事件所導致的資產賬面價值直接減少。
A.法律成本
B.追索失敗
C.資產損失
D.賬面減值
『正確答案』D
『答案解析』本題考查賬面減值的定義。賬面減值指由於偷盜、欺詐、未經授權活動等操作風險事件所導致的資產賬面價值直接減少。
例題操作風險管理框架包括( )。
A.治理架構
B.法律體系
C.損失事件收集
D.信息系統
E.計量與管理的融合
『正確答案』ACDE
『答案解析』本題考查操作風險管理框架。操作風險管理框架包括治理架構、制度體系、損失事件收集、信息系統、計量與管理的融合。
例題高管層及高管層風險管理委員會承擔操作風險管理的最終責任;董事會及董事會風險管理委員要負責執行股東會批準的操作風險戰略和體系。( )
『正確答案』×
『答案解析』本題考查操作風險管理框架。董事會及董事會風險管理委員承擔操作風險管理的最終責任。高管層及高管層風險管理委員會要負責執行董事會批準的操作風險戰略和體系。
例題( )是商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，願意且能夠承擔的風險類型和風險總量。
A.風險政策
B.風險偏好
C.限額管理
D.風險偏好維度
『正確答案』B
『答案解析』本題考查風險偏好的含義。風險偏好是商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，願意且能夠承擔的風險類型和風險總量。
例題( )是金融機構願意接受或避免的風險總體水平和風險類型的書面說明。
A.風險戰略
B.風險偏好
C.風險偏好表
D.風險偏好聲明
『正確答案』D
『答案解析』本題考查風險偏好聲明的概念。風險偏好聲明是金融機構願意接受或避免的風險總體水平和風險類型的書面說明。
例題國內商業銀行壹般通過( )來闡明能夠接受的定量風險水平和定性的描述。
A.風險報告
B.風險偏好
C.風險偏好表
D.風險偏好聲明
『正確答案』C
『答案解析』本題考查風險偏好聲明。國內商業銀行壹般通過風險偏好表來闡明能夠接受的定量風險水平和定性的描述。
例題下列屬於流動性風險的內部因素的是( )。
A.經營戰略過於激進，融資策略與銀行業務性質和規模發展不相符
B.流動性資產儲備不足
C.評級機構下調評級
D.信用風險加大，到期資產不能按約定收回
E.同業機構授信政策的變化
『正確答案』ABD
『答案解析』本題考查流動性風險的識別與分析。CE為外部因素。
例題下列屬於流動性風險的外部因素的是( )。
A.宏觀經濟形勢變化
B.負債集中度過高
C.壹家銀行出現流動性危機，市場出現恐慌和信任危機
D.銀行集團獨立經營的附屬機構過於依賴母行資金支持
E.出現重大聲譽風險
『正確答案』ACD
『答案解析』本題考查流動性風險的識別與分析。 BE屬於內部因素。
例題實現對風險“防患於未然”的壹種“防錯糾錯機制”的是( )。
A.風險預警 B.風險識別
C.風險數據匯總 D.內部控制
『正確答案』A
『答案解析』本題考查風險預警。風險預警是指商業銀行根據各種渠道獲得的信息，通過壹定的技術手段，對商業銀行信用風險狀況進行動態監測和早期預警，實現對風險“防患於未然”的壹種“防錯糾錯機制”。
例題風險預警的程序是( )。
A.信用信息的收集和傳遞——風險識別——風險控制——後評價
B.信用信息的收集和傳遞——風險識別——風險處置——後評價
C.信用信息的收集和傳遞——風險分析——風險控制——後評價
D.信用信息的收集和傳遞——風險分析——風險處置——後評價
『正確答案』D
『答案解析』本題考查風險預警。風險預警的程序：信用信息的收集和傳遞——風險分析——風險處置——後評價。
例題關於損失數據收集，下列說法錯誤的是( )。
A.損失數據收集是銀行對因操作風險引起的損失事件進行收集、報告並管理的相關工作
B.損失收集工作要明確損失的定義、損失形態、統計標準
C.損失收集工作要明確職責分工和報告路徑
D.損失數據統計工作很難做到統壹，因此不要求設定標準的規範
『正確答案』D
『答案解析』本題考查損失數據收集。損失數據收集工作要保障損失數據統計工作的規範性，所以D錯誤。
例題銀行在風險與控制自我評估中，自評工作要堅持以下原則( )。
A.全面性
B.及時性
C.統壹性
D.客觀性
E.前瞻性
『正確答案』ABDE
『答案解析』本題考查操作風險管理工具。自評工作要堅持以下原則，壹是全面性，二是及時性，三是客觀性，四是前瞻性，五是重要性。
例題關鍵風險指標是代表某壹業務領域操作風險變化情況的統計指標，是識別、計量市場風險的重要工具。( )
『正確答案』×
『答案解析』本題考查操作風險管理工具。關鍵風險指標是計量操作風險的工具，不是計量市場風險的工具。