(壹)金融監督院保險統計
韓國金融監督院是韓國所有金融機構的監督機構，下設銀行監督局、證券監督局和保險監督局。根據韓國保險法的要求，保險公司要按時向金融監督院保險監管局提交包括業務、財務狀況、資金運用結果、償付能力等內容的統計報表。統計報表的格式、編制期限和報告期限由金融監督機構規定。金融監督院以這些統計報告為基礎，編制反映保險公司整體經營狀況的統計分析報告，按季度對保險公司經營狀況進行測算和評價，建立預警指標體系。詳情如下:
1.統計報告的內容。保險公司需報送的統計報表分為基本信息、財務狀況、業務控制合規狀況、區域狀況、內部控制和統計問卷調查等六大類，包括機構、人員、主要股東持股狀況、經營效率指標、合同維持率、資產利用率、資本充足率、資產穩健性、盈利能力和流動性等指標。截至2006年3月底，財產保險公司和人身保險公司共向金融監管所報送統計報表128份(見表1)。
從統計報表的報送頻率來看，月度統計報表以財務報表為主，約占全部報表的51%；統計報表和再保險交易、金融衍生品交易按季度報送，占全部報表的43%。每半年提交的是不同地區現狀統計報告，以掌握保險設計人員職業穩定率等經營效率指標，占全部報告的3.1%；年度報告主要以會計年度決算為基礎，約占報告總量的2.3%。
2.提交統計報告。2001、1年2月，韓國金融監督院建立了以互聯網為載體的金融信息交換網絡(FINES)，通過該網絡收集和核實保險公司提交的統計報告。具體流程是，首先保險公司按照規定格式編制統計報表，通過金融信息交換網絡發送至金融監管所。金融信息交換網絡具有對統計報表項目進行校驗以及報表間相互校驗的功能。傳輸的數據經過數據差錯校驗後存儲在金融監管信息系統的數據庫中，在數據庫中對數據進行計算和處理，形成統計結果(見圖1)。
保險公司提交的統計報告
3.統計數據的使用。韓國金融監督院形成的統計數據用於評價保險公司的經營狀況，了解和掌握保險業的發展情況。二是了解保險行業和單個保險公司面臨的風險水平以及未來經營不善的可能性。通過時間序列分析等。，可以掌握異常變化指標，對經營不善的公司采取先發制人的應對策略。通過分類評價模型或判別分析等統計方法，對保險公司進行預警。三是保險公司在金融監管所的專門管理人員對分管公司的概況、保險營銷和投資管理狀況、合同保全狀況、償付能力狀況進行壹攬子查詢，方便日常監管和現場檢查。四是報送或披露統計信息。信息發布主要通過發布月度金融統計數據和在網站上發布保險統計數據來發布統計信息(見表2)。
統計數據的使用
4.韓國金融監督院嚴厲處理違反統計法規的行為。韓國保險法規定，保險公司逾期不提交財務報表，或提交虛假財務報表的，監管部門可處以1萬韓元以下的罰款，並可追究相關人員的責任。韓國也有相關法律規定:有下列行為之壹的，處5年以下有期徒刑或3000萬韓元以下罰金。
——在季度(中期)報告和業務報告中故意遺漏或者謊報重要事項。
——簽署人在季度(中期)報告和業務報告中故意遺漏或謊報重要事項。
(2)保險發展局的保險統計。
韓國保險發展院是根據《保險法》第176條設立的機構，該條規定了保險發展院統計工作的必要性、保險公司的協助義務、提供統計數據的方法等。主要目的是保護保險合同當事人的利益，促進保險業的健康發展。開發所的主要職責是確定純保險費率、保險商品的確認(保險費和責任準備金的適當性)、保險制度和政策的研究、保險市場的分析、業務分析和咨詢、保險經驗數據統計的匯總和分析、保險信息的管理和利用、保險信息網絡的運營。開發院保險統計的內容如下:
1.統計資料的內容和報送期限。開發院的統計是基於每壹份保險合同和每壹次保險事故的詳細信息。以火災險為例，發展院要求保險公司提交每份保險合同的合同號、批準號、辦理日期、保險期間、標的物類別、保險金額、保險費、折扣、加價等諸多詳細信息。保險事故數據要求提交合同號、批準號、處理日期、事故號、事故日期、風險等級、主體代碼、主體類別、事故原因、保險金額、損失金額、保險責任類別等詳細信息。根據保費的大小，分為基本統計和匯總統計。機動車輛險、火險、水險、壽險等保費較大的險種15屬於基礎統計數據，匯總期間為月度、季度、半年度、年度。其他較小的險種屬於匯總信息的範圍，壹年可以匯總壹次。韓國開發院已有20多年的歷史。
2.通過保險信息網絡收集、匯總和核實統計信息。由* * *信息系統、數據傳輸系統、保險事故信息系統和國際貿易交易EDI系統組成的保險信息網絡是收集保險統計信息的主要渠道。保險信息網是國家計算機骨幹網的壹部分，通過保險發展研究所與所有保險公司、有關當局、地方自治組織和行業網絡連接。韓國保險統計匯總分為保險合同匯總和每次事故匯總兩部分，以不同的方式進行。大型險種的保險合同匯總和各次事故的數據見圖2。
檢查統計數據的目的是檢查開發院是否按照統計編制的要求準確地編制了數據。通過余額檢查、項目檢查、分配檢查等手段。，當發現保險公司不達標時，要求其改正。均衡檢索是檢查數據的準確性，保險公司和保險發展院檢查附件數據的記錄數量和金額。項目檢索是確認基礎統計各編制項目中是否存在不適當的數據，通過相關項目之間的比較確認數據錯誤。分布式檢索是將對象數據的性能與過去的性能進行比較，以確認是否存在異常。
3.編制統計數據的要求。統計數據的編制要求由四部分組成。首先是記錄提交方式、記錄記錄單位等說明。二是格式由保險憑證號、記賬日期等記錄管理項目、所涉及合同的風險特征、保費、保險利益等項目組成。三是對格式各項的編制方法進行了詳細說明。四是整理編纂記錄時使用的編碼。
4.統計數據的利用。利用收集的保險統計數據，開發所編制了經驗生命表和經驗住院率，並計算了保險費率(風險率)。根據合同統計、賠付統計、賠付率統計三大類，編制並提供按保險年度/商品類型/合同商品/年齡/職業/地區分類的統計數據。辦理機動車輛保險、工傷保險等。，向保險公司提供各合同的趨勢特征。出版和分發每月保險統計報告、年度報告、年鑒、按保險類型分類的統計數據集以及其他不定期的分析和統計。建立並運行保險事故信息系統和機動車歷史信息系統。從現代海上火災保險公司我們知道，保險公司可以獲取並利用開發所的統計數據來分析公司的經營情況，調整保險費，評估歷史數據結果。
二、統計在韓國保險業發展中的作用
(壹)保險統計是保險業發展的基礎。
從上面的介紹我們可以知道，保險統計在韓國保險業中起著強有力的支撐作用，是保險監督管理的重要支柱。根據保險統計報告編制的統計數據適用於金融監督研究所、保險發展研究所和保險公司的所有方面。從大的方面看，它是整個行業衡量和評價保險公司經營狀況的基礎，是保險公司分類和預警的依據。從小的角度看，它是確定純保險費率、制定經驗生命表、保險費和責任準備金的適當性、評估對象指標的基礎。
(2)保險統計範圍廣，內容多。
韓國的保險統計範圍廣泛，內涵豐富。比如，從保險公司定期向金融監管院保監局報送的統計報表來看，不僅包括業務財務等壹般業務流程中的數據統計，還包括股東變更、關聯交易、內部控制、問卷調查和財務事故等重要事項以及各種業務記錄。有了這些統計報告，金融監管所就可以建立壹攬子統計指標，全面分析和衡量各類保險公司的經營狀況和基本情況。再如，保險公司向保險發展院提交的保險合同信息非常詳細，不僅包括公司代碼、時間、合同狀態號、批準文號、保險期間等基本事項，還包括結構層級、條款代碼、條款類別等風險特征，還包括保額、保費打折或漲價原因、保費修正變動等事項。它是基於每壹份保單和每壹次保險事故的統計數據。
(3)保險統計對加強整個保險行業的資源享受，使保險業務精細化、科學化具有重要作用。
現代保險的發展很大程度上是基於大數定律和其他原理的應用。利用保險統計，可以在公司之間實現資源共享，建立全社會的賠付率和賠付率數據庫，為不同人群或不同保險對象提供不同的差別費率，對整個保險行業的科學穩健經營非常有利。韓國的保險發展研究所在這方面發揮著獨特的作用。
1.保險費率的計算和驗證。發展院使用各保險公司提交的保險合同相關資料。在壽險行業，主要針對壽險和醫療險的標的事故率，編制經驗生命表和經驗住院率，供各壽險公司在確定保險費率時使用。經驗生命表壹般三年編制壹次。在財產保險行業，主要是計算各種社會風險損失率，按照分標計算全行業保險費率。
2.建立行業核保數據數據庫。保險發展所根據保險合同統計、賠付統計、賠付率統計三大類，編制並提供按保險年度、商品類型、合同項目、被保險人年齡和職業、地區分布等因素分類的統計數據，並將這些風險因素數據庫的內容提供給各保險公司參考。保險公司之間定期、系統的信息交流，有助於確定實際損失的賠償，互通信息，有助於預防和杜絕保險欺詐。
3.建立費率等級以反映費率的結構性差異。保險發展研究所還根據各方的具體情況確定不同的費率水平。比如，開發院要為保險公司提供各大險種的保險合同的趨勢特征，如機動車輛保險、工傷保險等。
(四)保險統計在反映社會管理職能方面發揮著獨特的作用。
汽車是現代社會重要的基本交通工具之壹。汽車工業在整個國家的經濟和社會發展中占有非常重要的地位，它與現代企業和人類息息相關。此外，強制汽車保險，因此，機動車輛保險統計發揮了非常重要的作用，促進了汽車行業的健康發展，維護了廣大投保人的利益。比如韓國保險發展院從機動車輛開始統計保險合同的內容，最早是從7月1985開始。保險發展所通過機動車強制保險管理計算機網絡連接全國256個市、縣、區的建設部、交通部等汽車行業主管部門，告知其未投保責任險的汽車名單，並與交通部門共享交通違章者的信息。此外，保險發展院還通過統計數據建設和運營保險事故信息系統和機動車歷史信息系統，積極支持社會公益活動。
三、韓國保險統計對中國的啟示
(1)繼續加強保險統計。
近年來，我國保險統計工作取得了顯著成績，在制度建設、標準建設、手段創新、人員配備等方面取得了壹定進展。然而，與其他行業相比，基於大數定律原理發展起來的現代保險業的統計工作更加突出和緊迫。無論是加強保險償付能力監管，防範和化解保險經營風險，科學合理確定保險費率，還是積極開發新險種擴大保險覆蓋面，都離不開保險統計的支撐和保障。因此，我們應繼續重視和加強監管機構的保險統計工作，同時也應加強對各保險公司的指導，積極督促其切實加強保險統計基礎工作，並在機構設置、人員配備和經費安排等方面優先考慮進壹步推動保險統計工作的發展。
(2)進壹步加強統計法規建設。
韓國科學豐富的統計內容、統壹協調的統計體系、高度集中的數據管理、高效先進的統計平臺和高素質的統計隊伍，對我們拓展創新統計工作思路有很大幫助。因此，建議結合我國《保險法》修訂的有利時機，進壹步明確保險統計的職責和要求，為保險統計的順利發展提供法律保障。
(3)盡快完善保險統計內容。
保險統計信息系統開發使用以來，在收集、匯總、分析保險公司財務和業務數據方面做了大量工作，特別是在數據集中管理和高效查詢使用方面。然而，與韓國保險統計粗放的現狀相比，我國保險統計還存在著數據少、內容不全、條塊分割等諸多問題。因此，建議借鑒韓國保險統計的先進做法，特別是詳細統計保險合同內容和每起賠償事故信息的先進做法，按照量力而行、循序漸進的原則，盡快補充完善保險統計的內容和範圍，做好保險合同、保險機構和保險從業人員的記錄。
(四)創新保險統計手段。
統計工作與IT信息化建設密切相關，現代IT信息技術是做好保險統計工作的重要手段。中國保險行業統計數據的信息量和工作量遠遠大於韓國保險發展院。因此，在吸收國外先進技術經驗的基礎上，進壹步完善我國保險統計信息系統勢在必行。同時，對保險公司提出了統計信息采集、傳輸和管理的rr技術要求，以利用先進的技術手段促進保險統計的更大發展。
(五)加強保險統計數據的集中管理。
從近年來我國保險業的實際發展來看，保險業初步積累了壹些行業數據，但保險監管機構在引領和協助保險公司積累全行業公共數據方面做得還不夠，特別是保險業相關數據的集中統壹管理還存在壹些問題。從韓國保險統計的管理模式來看，監管部門集中統壹收集相關保險統計數據，並在組織體系內享用。因此，建議保監會進壹步明確我國保險統計數據的統壹集中，避免統計數據和統計分析資料的多頭管理，加強數據和分析依據的壹致性，實現數據的統壹和規範。從業務發展、償付能力評估、風險管理、政策研究等方面實現保險行業數據資源的統壹共享，有效減少保險公司重復向監管部門報送數據的工作量。
(六)加強保險統計執法檢查。
數據的真實性、壹致性和完整性是制定保險行業政策的基礎和前提。從韓國的考察來看，保險產品的設計和定價、償付能力評估、保險準備金提取、再保險安排、資產負債管理等都需要積累多年的承保和理賠歷史數據。這些數據至少需要五年才能有相應的效果，數據的準確性、及時性和完整性非常重要。韓國保監局按照保險法的規定，經常對各公司上報的統計數據進行檢查核實，主要通過與各公司以往的歷史數據進行核對，與其他公司的相應數據進行對比，並對保險公司進行現場檢查，確保數據的真實性和準確性，對存在問題的保險公司進行相應的處罰，並直接追究公司高管的責任，這對我們加強保險統計執法檢查，實施相應的行政處罰具有重要的借鑒意義。
(七)做好保險數據標準化工作。
做好保險統計中的數據采集、數據管理、決策支持和分析工作，首先要解決保險數據標準化問題。目前國內各保險公司的系統相互獨立，差異很大，統計口徑不同，數據庫也不同。這些問題最根本的原因是統計數據標準不完善甚至缺失。因此，應抓住保險標準化建設的有利時機，采取“急用先行”的原則，首先下大力氣解決保險基礎數據標準和數據接口標準缺失等主要問題。
(八)加快統計機構和統計隊伍建設。
保險統計工作專業性很強，綜合性很強，對幹部素質要求也非常高。我國保險監管機構的統計隊伍在人員和整體素質上還不能滿足統計工作的要求。因此，建議加快統計機構建設，增加統計人員數量，提高統計隊伍整體素質，適應做大做強保險業的需要。
作者:中國保險監督管理委員會裴光中國保險監督管理委員會寧夏監管局劉裴遠，四川大學經濟學院