壹、系統登錄
(壹)登錄
證書密碼驗證正確且身份認證通過時,則直接進入平臺首頁頁面,如下圖所示:(二)首頁簡介
登錄成功後,系統會自動跳轉至首頁頁面,首頁如下圖所示: 在首頁中,分為主要分為下圖所示的4大部分和彈框提醒,即: (1)右上側部分為企業信息維護和退出系統的功能按鈕,可以保存納稅人的企業信息用於後續的納稅服務管理和安全退出本系統。納稅人可通過用鼠標點擊企業名稱來進行企業信息的維護。 (2)上部分為系統的主要功能菜單,包括:抵扣勾選、退稅勾選、代辦退稅勾選、進項發票查詢、稅務事項通知書、成品油消費稅管理、發票下載、企業檔案信息等功能菜單。 (3)中間部分為工作臺區域,可以查看本企業當年或之前年度內各月增值稅進項發票的認證情況(含抵扣認證情況、退稅認證情況、代辦退稅認證情況)。在申報期內,支持符合回退條件的企業回退稅款所屬期。 (4)支持首頁刷新申報狀態:對於已經確認且征管已調用壹窗式比對的情況,支持納稅人自行刷新(已確認)申報結果。二、稅務數字賬戶介紹
稅務稅字賬戶向納稅人提供查詢、下載開具和取得發票的功能。根據需要輸入或選擇相關查詢條件,點擊“查詢”,則在發票列表區顯示符合查詢條件的發票。 有兩種展示發票的形式,視圖展示(默認)和列表展示,如下圖: (1)視圖展示 (2)列表展示 如果視圖展示發票,可以直接下載或打印發票信息。如果以列表形式展示,則可查詢單張發票的發票信息。三、抵扣勾選操作
(壹)抵扣勾選
本功能主要提供按照稅款所屬期查詢、逐票勾選(支持同時勾選多份發票)的操作方式實現納稅人勾選用於申報抵扣的增值稅進項發票(包括增值稅專用發票、機動車銷售統壹發票、通行費發票、具有抵扣功能的全電發票)和海關繳款書的功能。 具體的操作方法: 第壹步:勾選狀態選擇“未勾選”,根據需要輸入或選擇相關查詢條件,然後點擊“查詢”按鈕,則在勾選操作區顯示符合查詢條件的發票。管理狀態為“疑點發票”的發票顯示黃色,企業勾選該類發票時系統將進行相應提示,請謹慎勾選;管理狀態為“非正常”的發票顯示紅色,且不允許勾選,請聯系上遊納稅人處理。 第二步:確認本次需要勾選的發票全部勾選完成後,點擊“提交”,彈出勾選認證信息對話框如下: 第三步:確認無誤後點擊“確定”,即可將本次勾選的操作進行保存處理,提交成功將出現如下圖所示。(二)不抵扣勾選
本功能主要提供按照稅款所屬期查詢和逐票勾選(支持同時勾選多份發票)的操作方式,實現納稅人選擇相應申報期內用於申報不抵扣的增值稅進項發票清單信息(包括增值稅專用發票、機動車銷售統壹發票、通行費發票和具有抵扣功能的全電發票)和海關繳款書的功能。 具體的操作方法: (1)將勾選狀態設置為未勾選,並對發票號碼、開票日期範圍以及銷方稅號進行設置,點擊“查詢”按鈕,即可得到符合篩選條件的未勾選的發票查詢結果。管理狀態為“疑點發票”的發票顯示黃色,企業勾選該類發票時系統將進行相應提示,請謹慎勾選,管理狀態為“非正常”的發票顯示紅色,且不允許勾選,請聯系上遊納稅人處理。 (2)納稅人根據查詢結果選擇發票進行不抵扣勾選操作,對於本次需要勾選的發票對應的不抵扣原因,確認本次需要勾選的發票全部勾選完成後,可以點擊“提交”按鈕,彈出勾選認證信息對話框如下: (3)確認無誤後,在上圖中點擊“確定”完成本次操作。 (4)數據提交成功,提示如下圖:(三)抵扣勾選統計
該功能主要向用戶提供:對當前稅款所屬期所認證數據進行統計申請,申請統計提交後實時統計;當前稅款所屬期可用於申報抵扣的發票匯總統計表及異常發票統計表;歷史稅款所屬期發票統計表及異常發票統計表。 在抵扣勾選統計頁面,默認顯示“當前屬期數據統計”頁面內容,“當前屬期數據統計”頁面內容和“歷史屬期數據統計”頁面內容可通過點擊“當前屬期數據統計”按鈕和“歷史屬期數據統計”按鈕,切換頁面內容。 具體的操作方法: (1)申請統計:如果當前稅款所屬期還未生成統計表,納稅人可以點擊“申請統計”進行統計。 申請統計提交後,平臺會進行實時統計,在申報期內點擊“申請統計”後,平臺將鎖定當期抵扣勾選操作,如需繼續勾選,可點擊“撤銷統計”按鈕,撤銷成功後系統將自動解鎖當期抵扣勾選操作。 (2)統計查詢:點擊“統計查詢”按鈕,如果統計完成,則會出現如下頁面: (3)申請統計完成後,需要對統計表進行確認,才能進行當期申報抵扣工作,點擊“確認”後,平臺會彈出提示信息,“是否確認,確認後當前統計表將作為申報的依據”,點擊提示對話框中的“確定”按鈕。 系統會要求納稅人輸入設置過的確認密碼,見下圖: 輸入正確的密碼,會彈出“確認成功”提示框,點擊“確定”按鈕即可。如下圖: 如果尚未設置確認密碼,系統會提示如下圖: 平臺將自動跳轉到確認密碼設置的功能頁面,納稅人可以自行設置確認密碼,如圖:(四)申報
完成抵扣勾選確認後,該發票可以作為申報抵扣的依據。納稅人可在安徽省電子稅務局、辦稅服務廳辦理納稅申報,申報流程與原有流程壹致。申報比對通過後稅控設備解鎖。四、退稅勾選操作
(壹)退稅勾選
僅外貿企業、外綜服企業適用退稅勾選功能。主要提供按照開票日期查詢和逐票勾選(支持同時勾選多份發票)的操作方式,實現納稅人選擇可退稅的增值稅進項發票清單信息(包括增值稅專用發票和具備抵扣功能的全電發票)和海關繳款書的功能。 具體的操作方法: (1)勾選狀態選擇“未勾選”,並錄入其他相關條件,並點擊“查詢”按鈕,則在勾選操作區顯示符合查詢條件的發票。管理狀態為“疑點發票”的發票顯示黃色,企業勾選該類發票時系統將進行相應提示,請謹慎勾選,管理狀態為“非正常”的發票顯示紅色,且不允許勾選。 (2)在數據列表中,選中要勾選的記錄,點擊“提交”。 (3)點擊“提交”,系統將提示如下圖,確認無誤後點擊“確定”,提交本次勾選的數據。(二)退稅確認勾選
退稅確認勾選功能目前適用於增值稅專用發票、海關繳款書和具備退稅的功能的全電發票,僅外貿企業、外綜服企業具有退稅確認勾選功能權限。此功能模塊是對當期已勾選為退稅的發票信息和海關繳款書進行確認操作,納稅人可在每個自然月所屬期對當期勾選的發票和海關繳款書進行多次確認。 具體的操作方法: (1)在“退稅確認勾選”模塊中,選擇確認標誌為“已勾選未確認”,則系統將實時查詢出當期已勾選未確認的發票明細情況,如下圖所示: 納稅人需要確認頁面顯示的當次確認的發票數量、金額、稅額是否無誤,確認無誤後,點擊“確認”。 (2)點擊“確認”後,平臺自動彈出如下提示: (3)在當期退稅勾選確認操作成功後,系統彈出信息提交狀態的提示如下:(三)退稅統計
該功能主要向納稅人提供可用於申報退稅的發票匯總統計表,僅外貿企業、外綜服企業具有退稅統計功能權限。本統計表包括指定屬期內所有勾選認證(即勾選確認)的退稅發票和海關繳款書。 抵扣統計的頻率為每天準實時執行,新增勾選認證數據會觸發報表更新,請您關註統計表上方的“報表更新時間”。 具體的操作方法: (1)選擇所屬月份後,點擊統計查詢按鈕,在下方出現查詢統計結果。 在申報退稅發票統計表的表頭會顯示當前所屬期報表最新的更新時間。 (2)異常發票統計表展示的異常發票清單,為認證後產生的異常發票(含作廢、失控、紅沖、管理狀態為非正常),這部分發票雖然已成功進行了勾選認證,但是不能作為參與退稅業務的有效依據。您可以下載發票清單,並對這部分認證後的異常發票進行相應處理。 (3)頁面下方展示的退稅發票清單,可查看具體勾選的發票信息,本功能支持對已認證數據的查詢和下載導出。(四)出口退稅辦理
納稅人完成退稅勾選確認後,該發票可以作為辦理出口退稅業務的依據。納稅人可在安徽省電子稅務局、辦稅服務大廳辦理出口退稅業務,辦理流程與原有流程壹致。五、代辦退稅操作
(壹)代辦退稅勾選
僅外綜服企業適用代辦退稅勾選功能。本功能只適用於有代辦退稅標識的增值稅專用發票、海關繳款書和具備代辦退稅功能的全電發票,代辦退稅勾選功能勾選即確認,且不可撤銷。 具體的操作方法: (1)根據需要輸入或選擇相關查詢條件,然後點擊“查詢”按鈕。管理狀態為“疑點發票”的發票顯示黃色,企業勾選該類發票時系統將進行相應提示,請謹慎勾選,管理狀態為“非正常”的發票顯示紅色,且不允許勾選。 (2)選中壹張勾選標誌為“未勾選”的發票,選中第壹列的勾選狀態,點擊“提交”按鈕,即可實現對該份發票的勾選處理。 (3)如果確認無誤,點擊“確定”,平臺顯示如下信息: (4)代辦退稅勾選即確認,點擊“確定”即可,提交成功後系統將提示如下圖:(二)代辦退稅統計
僅外綜服企業適用該功能。該功能主要向納稅人提供可用於代辦退稅的發票匯總統計表。本統計表包括指定勾選月份內所有勾選認證為代辦退稅或掃描認證的代辦退稅發票。 勾選統計的頻率為每天準實時執行,新增勾選認證數據和掃描認證的代辦退稅數據會觸發報表更新。其中,勾選認證或掃描認證的代辦退稅數據會準實時在本統計表中體現,納稅人需關註統計表上方的“報表更新時間”。具體操作方法與退稅統計類似,不再贅述。六、成品油相關操作(油類經銷企業)
(壹)購進數據選擇
該功能適用於成品油經銷企業將取得的成品油增值稅專用發票、海關進口專用繳款書和具備成品油功能的全電發票信息進行選擇確認,作為開具成品油發票油品總量。開具的某壹商品和服務稅收分類編碼的油品,應不大於所勾選確認的成品油增值稅專用發票、海關進口專用繳款書和具備成品油功能的全電發票信息中對應的同壹商品和服務稅收分類編碼的油品總量。 具體的操作方法: (1)在功能界面中,根據需要輸入或選擇相關查詢條件,然後點擊“查詢”。 (2)系統自動返回相關的查詢結果信息,用戶可以根據需要選擇發票進行勾選操作,確認本次需要勾選的發票全部勾選完成後,可以點擊“保存”,即可將本次勾選的操作進行保存處理,對已勾選的發票不能進行撤銷操作。 (3)查詢電子發票服務平臺開具的發票可在數據類型選擇“全電發票”、選擇開票日期,並點擊“查詢”。 選中發票,即可實現對該份發票的勾選處理。 (4)接著點擊“上壹頁”或“下壹頁”,重復(1)的勾選操作,壹次對需操作的發票進行勾選處理,每個查詢結果分頁中需要分別點擊保存操作,按頁進行保存。 (5)平臺提示如下信息,點擊“確定”按鈕即可。 (6)提交成功後,平臺會給出如下提示: (7)如果查詢不到符合條件的發票記錄,系統會顯示如下信息:(二)購進明細查詢
為了納稅人能更好掌握勾選確認的油品購進數量,平臺提供了購進數據選擇,稅務機關補錄、調撥數據的明細查詢。 具體操作方法: (1)根據需要輸入或選擇相關查詢條件,點擊“查詢”。 (2)平臺自動返回相關的查詢結果信息,納稅人可根據需要選擇發票、海關繳款書、稅務機關補錄的稅務繳款書明細。七、紅字發票操作
通過電子發票服務平臺開具的發票不能作廢,只能開具紅字發票。納稅人接收到通過電子發票服務平臺開具的發票後,因銷貨退回、開具有誤、應稅服務中止及銷售折讓等原因,需要開具紅字發票的,需由銷貨方納稅人提起紅字發票申請,並由購買方納稅人在增值稅發票綜合服務平臺進行紅字申請確認後,方可開具紅字發票。 紅字申請確認功能支持錄入發票號碼、銷方識別號等條件,實現查詢紅字發票申請信息及確認紅字申請的功能。該功能頁面如下圖所示: 具體的操作如下: (1)點擊頁面“查詢”,查詢待確認的紅字發票信息,如下圖所示: (2)點擊“操作”,查看紅字發票信息確認單。 (3)核對紅字發票信息確認單,並對紅字申請進行審核,“同意”或“拒絕”。八、回退稅款所屬期
在納稅人符合回退稅款所屬期條件,且納稅人需要回退稅款所屬期到上壹期繼續進行發票認證工作時,平臺支持回退稅款所屬期到上壹屬期的功能。對於符合回退稅款所屬期條件時,在本平臺首頁出現“回退稅款所屬期”按鈕,企業可點擊“回退稅款所屬期”按鈕,實現稅款所屬期的回退,回退後平臺顯示的當前稅款所屬期的月份轉到上個月。 回退稅款所屬期具體條件如下: (1)上壹屬期撤銷申報或征期截止日第二天平臺未接收到已申報結果切換稅款所屬期到下期的。 (2)平臺從征管獲取到的需要回退的稅款所屬期申報結果為“未申報”。 (3)回退稅款所屬期功能只在申報期內有效。