1.在填寫企業所得稅匯算清繳職工薪酬表時，需要在填報表單裏面勾選職工薪酬支出及納稅調整明細表。
2.進入職工薪酬填寫表格，首先填寫工資薪金支出。
賬載金額：就是會計賬目上記錄的具體金額。
示例當年計提了工資15,000，則填寫15000。
3.實際發生額：就是實際發放到員工手內的工資金額，用具體的工資金額減去4年5月31號之前仍未發放的工資。
示例當年度實際發放的工資為10000，則填寫10000。
4. 稅收金額：稅法上允許抵扣的工資金額，通常是實際發放到員工手裏的工資金額，則填寫10000萬。
5.納稅調整金額：就是賬載金額和稅收金額之間的差額，稅收金額小於賬載金額就會形成調增額，示例：15000-10000=5000，調增5000。
6.如果企業還存在福利費支出，則按照上述方法填寫在職工福利費支出欄。
職工福利費支出：不得超過工資的14%，其余部分形成調整。
7.職工教育經費，工費經費支出，也需要按照賬載金額、實際發生額、稅收金額進行填寫。
職工教育經費：不得超過工資的8%，超過部分形成調整。
工費經費支出：不得超過工資的2%，超過部分形成調整。
8. 職工薪酬表填寫好之後，把合計填寫在期間費用明細表就可以了