二、出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算三個方面。
1，貨幣資金核算。日常工作包括:
(1)辦理現金收付，有審批憑證。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員簽署的收付憑證，審核和辦理付款。對於重大支出項目，必須經會計主管、總會計師或單位領導審核簽字後方可辦理。收付款項後，應在收付憑證上簽名並加蓋“已收”和“已付”戳記。
(2)辦理銀行結算，規範使用支票。嚴格控制空白支票的簽署。因特殊情況確需簽發不填金額的轉賬支票的，必須在支票上寫明收款人姓名、款項用途、簽發日期、規定限額和報銷期限，並由收款人在專用登記簿上簽名。過期的空白支票應交給簽發人。填寫不正確的支票必須加蓋“無效”章，並與存根保存在壹起。當支票丟失時，妳應該立即向銀行掛失。銀行賬戶不準出租或出借給任何單位或個人結算。
(3)認真錄入日記賬，確保每日結算。根據已處理的收付憑證，逐筆登記現金和銀行存款日記賬，結清余額。現金的賬面余額應及時與現金總賬余額核對，銀行存款的賬面余額應及時與銀行對賬單核對。月末應編制銀行對賬單，使賬面余額與對賬單上的余額調整相符。對於決算，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不允許開空頭支票。
(4)保持手頭現金，保持有價證券。對於現金和各種有價證券，要保證其安全完整。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分應及時存入銀行。不準用“白條”沖抵現金，不準隨意挪用現金。如發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私自拿走或補足。如果有短缺，妳們應該負責賠償。保管好保險箱密碼的秘密，保管好鑰匙，不要隨意交給別人。
(5)保留相關印章，登記註銷支票。出納管理的印章必須嚴格按照規定的用途妥善保管和使用。但是，簽發支票的各種印章不得由壹名出納保管。對空白收據和空白支票，要嚴格管理，建立登記簿進行登記，認真辦理領用和註銷手續。
(6)核對收入憑證，辦理銷售結算。認真審核銷售業務相關單據，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度及時辦理銷售款結算，收取銷售款。發生銷售糾紛，拒絕貸款時，應通知相關部門及時處理。
2.當前結算。日常工作包括:
(1)處理往來結算，建立清算系統。辦理其他往來賬戶的結算。現金結算業務的內容主要包括:企業與內部核算單位、員工之間的資金結算；企業與外部單位不能辦理個人之間的轉賬手續和資金結算；低於結算起點的小額結算；按照規定，可以用於其他方面的結算。對購銷業務以外的各種應收款項和暫付款，要及時催收和結算；應付款和暫收款應盡快付清。對確實無法收回的應收賬款和無法支付的應付賬款，應查明原因，並按規定報批。實行備用金制度的企業應檢查備用金額度，及時辦理領用和報銷手續，加強管理。對提前借出的差旅費，要督促及時辦理報銷手續並追回余額，不得拖欠或挪用。建立清算其他往來賬戶的制度。對購銷業務以外的債權債務和往來款項，要建立清算程序制度，加強管理，及時清算。
(2)核算其他往來賬戶，防止壞賬損失。對購銷業務以外的往來款項，應按單位和個人分別設帳，根據經過審核的會計憑證逐筆登記，並經常核對余額。年度終了時，應將清單抄送領導或有關部門。
3.工資核算。日常工作包括:
(1)實施薪酬計劃，監督薪酬的使用。根據批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按規定掌握工資和獎金的發放情況，分析工資計劃的執行情況。對違反工資政策，亂發津貼獎金的，要予以制止或向領導和有關部門舉報。
(2)審核工資文件，發放工資獎金。根據實際員工人數、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣代繳(包括計算個人所得稅、住房公積金、勞動保險基金、失業保險金等。)，並計算實際工資。根據車間和部門的分類，編制工資獎金匯總表，填制會計憑證，經審核後，會同有關人員，提取現金，組織發放。支付的工資和獎金必須由收款人簽名或蓋章。發放完畢後，應將專用工資獎金計算表附在會計憑證後或單獨裝訂，並註明會計憑證編號，妥善保管。
(3)負責工資核算，提供工資數據。按照工資總額的構成和支付工資的來源進行明細核算。根據管理部的要求，準備相關的工資報表。
出納只記得現金簿和存款日記賬嗎？1發生的現金記入現金賬戶。發生的轉賬記錄在銀行賬戶中。當妳去銀行存取現金時。銀行。保留所有的現金賬戶。例如:提取現金時；借款時；現金借貸時；在銀行存放現金時:；借；銀行貸款:銀行
收銀員沒有做現金出納。出納應保留日記賬，並定期(至少在每個月底)與會計的賬目核對。如有不符，找出原因並解決。如果之前沒有日記賬，但是和會計有每月對賬(手頭現金和會計保管的電子日記賬核對無誤)，這個月開始做，之前不要補。
出納只能做銀行日記賬和現金簿嗎？出納管錢，費用報銷是經過審核無誤的單據，必須由出納支付後才能在現金簿中入賬。其他賬目可以根據單位大小或多或少，但有些項目是不允許出納監督的，比如會計檔案。
出納怎麽記賬？妳需要保存現金簿、銀行日記賬和明細分類賬嗎？出納員不需要保存現金簿和銀行日記賬。出納根據憑證記賬。
出納不僅要登記現金簿賬簿，還要做現金簿電子表格嗎？有，出納，現金相關，日記賬等公司要求的相關表格都需要做。
我剛接任出納員。我怎麽可能是現金簿？現金日記賬就是妳現在手裏有多少現金+現金收入-現金支出=等於妳壹個晚上手裏的現金。妳應該每天檢查賬目，賬目中的余額應該與妳的庫存余額壹致。只要妳小心，就沒有問題。使用財務軟件或EXCEL表格隨時記錄收入和支出。不要把今天應該做的事情拖到明天。
收銀員是做什麽的，現金簿？現金簿用來反映每日現金收入、支出和余額的特種日記賬。
做現金賬簿的具體方法如下:
1，根據復核無誤的收付記賬憑證。出納人員在辦理收付款項時，應認真審核收付憑證，並將審核無誤的收付憑證及其原始憑證作為登記現金簿的依據。如果原始憑證上標有“記賬憑證”字樣，經有關人員簽字後，也可以作為記賬的依據。
2.記錄的內容必須與會計憑證壹致，不得隨意增減。每個賬戶都要記錄記賬憑證的日期、編號、摘要、金額和對應的科目。經濟業務摘要不宜過於簡略，應以能夠清晰表達業務內容為前提，便於後期核對。日記賬應當逐筆入賬，不得將收付憑證壹並登記，也不得將收付憑證抵銷後的差額登記。登記完成後，應逐項進行復查。復核後，應在會計憑證的“賬頁”欄打“√”的“過賬”符號，表示已登記。
3.逐筆、按序登記日記賬，做到日結月結。為了及時掌握現金的收付和余額，現金簿必須當日入賬，當日結出余額；壹些現金收付業務頻繁的單位，也要隨時做好平衡，掌握收付計劃的執行情況。
4.必須連續註冊，不允許跳行或換頁。不允許更改帳戶頁面或撕掉它們。現金簿采用定制賬冊，不得以任何理由撕掉賬頁，作廢的賬頁也應留在賬冊內。在壹個會計年度內，賬簿未用完時，不得以任何借口更改賬簿或復制賬頁。記賬必須按頁碼、行號、排位順序登記，不允許跳行或隔頁登記。如遇意外跳行或換頁，應在空白頁或空白行劃線註銷，或註明“此行空白”、“本頁空白”字樣，並由記賬員蓋章以示負責。
5、文字和數字必須工整清晰，準確無誤。註冊寫作時，不要亂造簡化字，不要用同音字，不要寫奇怪的字體；文本靠近左行；金額欄要寫數字，不能錯位或不均勻；字符和數字的字體大小適中，要寫在離線近的地方，上面留有適當的間距，壹般應占網格寬度的壹半，以防按照規定的方法改錯。記錄金額時，如無角度整數，應在角度欄分別寫“0”，不得省略或用“1”代替。壹般阿拉伯數字可以從左到右適當傾斜，這樣可以把賬本記錄得整齊清晰。為了防止不清，不要在墨水未幹的時候翻賬頁；夏天記賬時，可以在腋下墊壹塊軟布或紙板，防止出汗。
6.用鋼筆用藍黑墨水書寫，不準用圓珠筆抄銀行賬本或鉛筆書寫。但根據沖錯賬憑證沖錯賬和會計制度的規定，用紅字登記的業務可以用紅字核算。
7.每個賬頁記錄完後，必須按規定翻頁。為了便於計算和理解日記賬中連續記錄的累計金額，並使前後賬頁的合計數據相互銜接，在登記各賬頁並結轉下頁時，應在本頁最後壹行和下頁第壹行的有關欄目中寫明當月的合計金額和余額，並在匯總欄中註明“上壹頁”和“結轉下壹頁”字樣。妳也可以在這壹頁的最後壹行用鉛筆寫下總額和余額。核對無誤後，在下壹頁第壹行用藍黑墨水寫出上壹頁的總金額和余額，並在匯總欄寫上“上壹頁結轉”字樣，而不是在本頁最後壹行寫上“往來頁”的金額和余額。
8.現金簿必須按日結算余額，並按規定在每月月底結賬。現金賬簿中不得有貸方余額或紅字余額。
9、記錄錯誤，必須按規定更正。為提供合法有效的會計數據，保證日記賬的合法性，不得隨意塗改賬簿和記錄，嚴禁刮、擦、挖、填或用化學藥品去除字跡。如發現錯誤，必須根據錯誤的具體情況進行更正，如劃線更正、紅字更正、補充登記等。
為了使現金簿的賬簿記錄完整、準確，並與相關賬戶、資金壹致，出納在收付現金後應及時記賬，並按照壹定的程序進行對賬。
出納現金簿怎麽做現金簿？
2011憑證號匯總收入(借方)金額支付(貸方)金額余額(余額)
月和日
9 1結轉第1500頁
9 3現在支付1辦公用品200 1300。
9 4用白銀支付，獲得3現金20000 21300
如果是新開公司的第壹筆業務，不需要結轉上壹頁，直接註冊業務即可。壹般同時先登記收入再登記支出，支出會是負數。