答:壹、會計把發票勾選認證平臺升級到最新版本後,插上稅控設備,登錄到增值稅發票綜合服務平臺後,輸入日期,然後點擊查詢.
二、增值稅發票綜合服務平臺下面就會出現可以勾選的發票,這裏有四張可以勾選的發票,發票後面的有效稅額可以根據實際情況填寫抵扣,納稅人修改提交後,剩下的稅額本期就不能再次抵扣了.點擊勾選後,然後點擊提交,如下圖:
三、這個時候,發票綜合服務平臺的界面會出現,本期勾選發票的匯總如下.
四、如果會計想撤銷勾選的發票,點擊增值稅發票綜合服務平臺已勾選,然後點擊查詢,會出現已經勾選的發票.
五、查詢到已經勾選的發票後,點擊勾選對勾那個地方,點擊提交後.
六、增值稅發票綜合服務平臺會出現提示:勾選認證信息,本次撤銷,四份,金額合計,稅額合計等.發票勾選那麽的對勾也沒有了.
七、增值稅發票勾選完以後,點擊抵扣勾選菜單,點擊抵扣統計那裏.
八、進入菜單以後,會出現當前屬期數據統計,如果數據多,要等待壹會,然後點擊確認簽名.
九、確認簽名點擊完畢以後,增值稅發票綜合服務平臺會出現,是否確認,確認後當前統計表將作為申報的依據.
十、點擊確定後,增值稅發票綜合服務平臺會提示,確認成功.增值稅發票就完成勾選認證了.
"發票退稅勾選",應該如何操作呢?
情況壹:發票尚未用於納稅申報
已"抵扣勾選",尚未進行"申請統計"
1.取消原勾選;
2.選擇"退稅勾選".
已"申請統計",尚未進行"確認簽名"
1.撤銷統計;
2.取消原勾選;
3.選擇"退稅勾選".
已"確認簽名",尚未進行"納稅申報"
1.撤銷"確認簽名"並撤銷統計;
2.取消原勾選;
3.選擇"退稅勾選".
情況二:發票尚已用於納稅申報
當月的增值稅納稅申報可撤銷
1.撤銷申報;
2.於"增值稅發票綜合服務平臺"首頁,選擇"回退稅款所屬期",回到上壹所屬期;
3.撤銷"確認簽名"、"申請統計";
4.撤銷"抵扣勾選",並進行"退稅勾選".
當月的增值稅納稅申報不可撤銷
外貿企業應向主管征稅稅務機關申請開具《增值稅扣稅憑證進項稅額轉出情況核實函》進行處理.
要註意:每張發票只能開具壹次《增值稅扣稅憑證進項稅額轉出情況核實函》.
看完本文妳覺得2020年網上勾選認證發票步驟有沒有新的變化呢?百聞不如壹見,百看不如壹練,學習的時候妳覺得講的要點和內容都會了,可是真讓妳操作的時候就會發現無從下手,想要熟練掌握變動內容,就從現在開始練起來吧.