壹、流動資金貸款管理辦法中的資金測算怎麽做?
首先，流動資金貸款是指資產負債表中當期短期借款余額與應付票據中風險敞口的合計數，有的銀行只要求按短期借款計，總之與現金流量表無關；
其次，這個測算按要求是使用當期報表計算的，如果當期數據不具有典型性，可參照近期報表測算；
最後，其他渠道提供的營運資金包括母公司或兄弟單位之間拆借（不過壹般沒人把這算在內），再有就是發行短期債券等行為取得的資金。
最最後我想說的是銀行想給借款的企業大多都算不出太多的缺口，您了就別減那麽多了，省的最後是負數還麻煩。
二、(註，只看報表如何計算出公司的自有資金和銀行貸款）？
企業自有資金＝未分配利分當年凈利潤折舊-分紅-計劃歸還貸款（註：以上數據均采用於當期財務報表）。
借款人自有資金=所有者權益-非流動資產，即為企業自有資金中用於日產經營的資金。銀行貸款=短期借款及長期借款，新增流動資金貸款額
三、(註，只看報表如何計算出公司的自有資金和銀行貸款）？
企業自有資金＝未分配利潤中可用於流動部分當年凈利潤折舊-分紅-計劃歸還貸款（註：以上數據均采用於當期財務報表）。
借款人自有資金=所有者權益-非流動資產，即為企業自有資金中用於日產經營的資金。銀行貸款=短期借款及長期借款，新增流動資金貸款額度測算中只需計算短期借款。四、企業營運資金怎麽計算
問題壹：營運資金需求量的計算公式100分營運資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1預計銷售收入年增長率)/營運次數
其中：營運次數＝360/(存貨周轉天數應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額
存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額
應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額
營運資金需求量=營運資金量-自有資金
這個是銀監會流貸管理辦法裏面的公式，至於是否是妳要的就不知道了
問題二：營運資本如何計算？營運資本的概念有狹義和廣義的解釋。廣義營運資本的意義就是企業的流動資產總額，這個概念主要在研究企業資產的流動性和周轉狀況時使用。狹義的營運資本是指企業的流動資產總額減去各類流動負債後的余額，也稱凈營運資本。由於凈營運資本被視為可作為企業非流動資產投資和用於清償非流動負債的資金來源，所以，狹義的流動資本概念主要在研究企業的償債能力和財務風險時使用。因此，企業營運資本的持有狀況和管理水平直接關系到企業的盈利能力和財務風險兩個方面。廣義營運資本是壹個具體的概念，它包括了企業的流動資產總額，是由企業壹定時期內持有的現金和有價證券、應收和預付帳款及各類存貨資產等所構成的。相對而言，狹義營運資本是壹個抽象概念，它只是企業壹定時期流動資產與流動負債之間的差額，並不特指某項資產，而此差額的確定，完全要視企業壹定時期的經營和財務狀況而定，它是判斷和分析企業資金運作狀況和財務風險程度的重要依據。”
問題三：怎麽做企業營運資金分析對於小型企業家來說，營運資金是金融領域中最難理解的概念之壹。事實上，這個名詞對不同的人可能有著很多不同的意思。單從定義上來看，營運資金是指流動資產超出流動負債的那部分資金。但是，如果簡單地將這個計算公式應用於每個階段，來計算分析營運資金，恐怕不能正確找出營運資金需求以及如何滿足需求。對於小型企業家來說，其中非常有用的壹個工具就是經營周期。經營周期能夠以天數的形式分解出應收賬款、存貨、以及應付賬款周期。換句話說，應收賬款可由收取賬款所需的天數來分析。存貨可由單件產品的銷售周轉天數（從存貨進入貨倉的那壹刻直至變成現金或者應收賬款為止）來分析。應付賬款可由支付供應商發票的天數來分析。大多數企業都不能夠單獨靠應付賬款來供給整個經營周期（應收賬款天數存貨天數）。這就導致了對營運資金的需求。這種需求通常由內部產生的凈利潤或者外部借貸的資金或者二者相結合來滿足。大多數企業在某個階段都需要短期營運資金。例如，零售商必須找到營運資金，用以九月和十壹月間購買存貨以供聖誕銷售。但是即使是非季節性業務，通常也會不時遇到訂單非常多的業務高峰月份，這就導致了對營運資金的需求，靠營運資金來供給存貨和應收賬款的累積過程。壹些小型企業有著充足的現金儲備，用以滿足季節性營運資金的需求。但是，能夠做到這壹點的小型企業寥寥無幾。如果妳的新公司在營業前幾年遇到了對短期營運資金的需求，以下幾種融資渠道都可以供妳選擇。重要的是，壹定要提前做好規劃。如果不謹慎，很有可能會錯過能讓企業渡過最困難時期的大訂單。以下是五個最常見的短期營運資金融資渠道：股權：如果妳的企業還處於營業初期，目前還沒有實現盈利，那麽妳可以依靠股權資金來滿足短期營運資金需求。這些資金可能來自個人財產或者家庭成員、朋友或第三方投資人。商業債權人：如果妳和商業債權人有著特別良好的關系，那麽，妳還可以懇求他們幫助自己，提供短期營運資金。如果妳過去都準時還款，那麽商業債權人可能會樂意延長期限，讓妳可以滿足大訂單的資金需求。例如說，如果妳收到了壹份只能在60天內完成的訂單，而對方提供的期限是30天，那麽妳可以向供貨商要求60天的期限。商業債權人會核實訂單，可能還要收取壹定利息以保證安全，但是如果這筆錢能夠保證妳順利完成訂單，那麽債權人的要求也不成問題。代理融通：代理融通是獲得短期營運資金的另壹個渠道。供應訂貨之後，代理融通公司就會買下妳的應收賬款，然後由他們處理收款問題。這種代理融通的代價比常規的銀行融資更加昂貴，但是新興企業都經常使用這種方式。信用貸款最高限額：銀行通常不會給新興企業提供信用貸款最高限額。但是，如果新興企業通過股權的方式融資狀況良好，而且還有很好的抵押擔保品，那麽銀行或許也會提供這壹服務。有了信用貸款最高限額，就能夠在出現短期資金需求時獲得資金幫助。只要收到短期銷售高峰的應收賬款，應該立即還款。通常信用貸款最高限額最理想的情況是壹次使用壹年，壹般在30到60個連續營業日內還清，保證資金僅僅用於短期用途。短期貸款：如果妳的新興企業沒有銀行的信用貸款最高限額，那麽妳還可以申請壹次性短期貸款（壹年以內）來滿足暫時性營運資金需求。如果妳已經和銀行建立了良好的合作夥伴關系，那麽對方可能會樂於提供短期貸款，用以單個訂單或者季節性存貨或者應收賬款的積累過程。除了分析制造產品或者收集賬款的天數，並將之與應付帳款天數對比，經營周期分析還能提供另壹個重要的分析。從經營周期中還能計算出維持壹天應收賬款和存貨的資金數額，以及壹天內應付賬款的資金數額。營運資金對於企業現金流轉有著直接的影響。
問題四：自有資金計算公式(註，只看報表如何計算出公司的自有資金和銀行貸款）解決方案：
自有資金計算公式，企業自有資金利潤率如何計算的呢？
流動資金管理辦法為測算企業流動資金需求量。因此自有資金應為自有流動資金。
本人認為：自有流動資金=所有者權益-固定資產凈值-無形資產長期借款。
自有資金指的是自有流動資金，即所有者權益扣除固定資產等其它資金占用後的，用於營運周轉的自有流動資金。扣除全部自有資金顯然存在問題，企業的自有資金中有大部分是用於固定資金投資的，並不是用於流動資金，應該是扣除借款人自有資金中用於流動資金的部分較為合理。否則現在算的借款企業都不需要資金，其實並非如此。
銀監會出臺的流動資金貸款需求量測算公式，完全是建立在理想企業財務報表基礎上的，也就是除了公式中所考慮到的存貨、應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款科目，其他的流動項目如貨幣資金、應收票據、其他應收、應付票據、其他應付、應付薪酬、應付稅金等在報表中占比極少，而在現實的報表中往往是這些不考慮的科目占比較大，因此完全按照銀監會公司測算出的需求量與實際差距較大。所以測算時如果考慮非公式中其它科目，還要通盤考慮。
壹、估算告貸人營運資金量
告貸人營運資金量影響因素首要包孕現金、備貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款、預支賬款等。在查詢拜訪根蒂根基上,預先推測各項時間變化,合理估算告貸人營運資金量。在實際測算中,告貸人營運資金需求可參考如次公式:
營運資金量=去年度發賣收益×(1-去年度發賣中國人簡譜利潤率)×(1估計發賣收益年增加率)/營運回數
二、估算添加流動資金貸款額數
將估算出的告貸人營運資金需求量扣減告貸人自有資金、現存流動資金貸款和其它融資,便可估算出添加流動資金貸款額數。
添加流動資金貸款額數=營運資金量-告貸人自有資金-現存流動資金貸款-其它渠道供給的營運資金。
問題五：營運資金缺口怎麽算，是=營業收入-營業成本-現金流出量嗎？流動資金貸款需求量是基於借款人日常生產經營所需營運資金與現有流動資金的差額確定。為了避免客戶無限度盲目擴大貸款規模與欺騙銀行貸款行為出現，適當了解流動資金缺口的測算方法在貸款調查中將起到壹定的積極作用。
流動資金缺口測算的方法有很多種，在實際操作中往往根據貸款擔保額度發放流動資金貸款，若這個額度大於流動資金缺口就存在客戶轉移資金挪作他用的可能，因此了解大概測算過程可以防範或者洞悉企業資金轉移情況。下面主要介紹三種流動資金缺口測算過程，實際操作中往往有多種測算方法，具體情況具體分析。
1.按《流動資金貸款管理暫行辦法》標準公式進行測算
營運資金量=上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤率）×（1預計銷售收入年增長率）/營運次數
其中：營運次數=360/（存貨周轉天數應收賬款周轉天數-應付賬款周轉天數預付賬款周轉天數-預收賬款周轉天數）
周轉天數=360/周轉次數
應收賬款周轉次數=銷售收入/平均應收賬款余額
預收賬款周轉次數=銷售收入/平均預收賬款余額
存貨周轉次數=銷售成本/平均存貨余額
預付賬款周轉次數=銷售成本/平均預付賬款余額
應付賬款周轉次數=銷售成本/平均應付賬款余額
新增流動資金貸款額度=營運資金量-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金
註：自有資金=凈資產-非流動資產對應非流動資產的負債
2.按企業實際結算周期進行測算
營運資金量=營業收入×（1-銷售利潤率）/營運次數
營運次數=360/結算周期
結算周期=預付款時間加工制作時間發貨檢驗時間最終付款時間等等
3.單獨訂單資金需求測算
（1）訂單期限大於壹年，貸款期限為壹年
訂單資金需求量=合同金額×（1-銷售利潤率）/訂單期限
實際可新增貸款額度=訂單資金需求量/營運次數
或者≤訂單資金需求量
（2）訂單期限在壹年內
融資期限=訂單期限延期付款期限
訂單資金需求量=合同金額×（1-銷售利潤率）
實際可新增貸款額度≤訂單資金需求量
2010年信貸管理手冊P385即成本方便記憶，此公式為資產方科目減負債方科目凈資產即所有者權益；非流動負債為長期投資、固定資產、無形資產、遞延、待攤等；對應非流動資產的負債在非流動負債大於所有者權益時即有部分非流動資產來源於負債。]即為企業結算的全過程。不特指訂單融資，訂單融資額壹般為合同實有金額的70%。合同實有金額，若有預付款最好要扣減。
問題六：企業自有流動資金怎樣計算企業自有資金＝未分配利潤中可用於流動部分當年凈利潤折舊-分紅-計劃歸還貸款（註：以上數據均采用於當期財務報表）
問題七：計算需要增加的營運資金額（1）敏感資產銷售百分比=（3009001800）/6000=50％敏感負債銷售百分比=（300600）/6000=15％
2011年需要增加的營運資金額=6000×25％×（50％-15％）=525（萬元）=增加的資產-增加的負債=750200100-225
=825（萬元）
2011年需要增加對外籌集的資金額
=825-6000×（125％）×10％×（1-50％）=450（萬元）
問題八：?現金流量表中如何計算運營資本支出？提示:以下內容為網友帖,僅供參考.基技合壁我們知道計算自由現金流有兩種方法：壹是從凈利潤或稅後凈營業利潤開始起算，二是從現金流量表中的經營活動產生的現金流量凈額開始起算。其中爭議最大的是對營運資本增加的扣除與否，近來我也對此開始犯暈：從經營活動產生的現金流量凈額開始起算自由現金流要不要再次減營運資本增加項？難道說現金流量表中經營活動產生的現金流量凈額的計算當中已經扣除了營運資本增加額？下面是從網上搜尋到的中國人按照“英國倫敦城市大學商學院的P.S薩德沙納姆教授在其所著的（兼並與收購）壹書中提出的自由現金流量的定義”的內容給出的計算自由現金流的計算公式。是否正確我也拿撚不準，請各位發表自己看法。自由現金流量指標自由現金流量是公司在充分考慮了持續經營和必要的投資增長對現金的要求後，可用於對債權人還本付息和向股東分配現金股利後的剩余現金流量。對於自由現金流量的稱謂很多，有超額現金流量、多余現金流量、可分配現金流量等。雖然目前理論界對自由現金流量的內涵存在多種觀點，但有壹個***同之處，即都認為自由現金流量產生於正常的經營活動，並考慮了維持持續經營所需現金流量的要求。自由現金流量可以在維持現有增長的前提下提高公司的競爭力，對於公司的財務管理工作具有相當重要的意義。由於對自由現金流量具體內涵有不同的認識，自由現金流量的計算形式也各有不同。肯尼斯。漢克爾認為：“自由現金流量概念的不同決定了自由現金流量計算方式的差異，沒有壹個分析師可以運用現金流量表的數據計算出精確的自由現金流量，只能大致預測自由現金流量”。確實因數據采集的影響，壹些看似精確的公式並沒有太大的實用價值，這裏，選取英國倫敦城市大學商學院的P.S薩德沙納姆教授在其所著的（兼並與收購）壹書中提出的自由現金流量的定義是：投資現金流出的稅後的運營現金流量凈值稱之為自由現金流量。根據薩德沙納姆教授的定義：自由現金流量=經營現金凈流量-資本性支出-營運資本增加額。用自由現金流量指標評價上市公司的收益質量克服了會計利潤的不足。首先，針對企業可利用增加投資收益等非營業活動操縱會計利潤的缺陷，自由現金流量認為，只有在其持續的、主要的或核心的業務中產生的營業利潤才是保證企業可持續發展的源泉，而所有因非正常經營活動所產生的非經常性收益不計入自由現金流量的。其次，會計利潤是按照權責發生制確定的，而自由現金流量是根據收付實現制確定的。正因為在會計上不以款項是否收付作為確認收入和費用的依據，利潤才會有較大的操縱空間，而自由現金流量是以是否收到或支付現金為依據，對它來說大部分粉飾利潤的手法不起作用。利用該指標較強的盈利識別能力可以較好地反映出上市公司的收益質量。壹、現金流入三項銷售商品、提供勞務收到的現金收到的稅費返回收到的其他與經營活動有關的現金二、現金流出四項購買商品、接受勞務支付的現金支付給職工以及為職工支付的現金支付的各項稅費支付的其他與經營活動有關的現金經營活動產生的現金流量凈額的計算過程壹般有以上七項，不同類型的公司會略有不同，但基本是這七項。現在假設該公司營運資本比上年有增加，即營運資本增加額為正，此時它是怎樣影響到上述現金流量凈額的計算的呢？運營資本=（應收票據應收帳款其他應收款預付帳款存貨其他流動資產）-（應付票據應付帳款其他應付款其他流動負債），運營資本=（流動資產-貨幣現金-短期投資）-（流動負債-短期借款），看來是真的能影響。
問題九：計算2012年需要增加的營運資金額（1）敏感資產銷售百分比=（3009001800）/6000=50％敏感負債銷售百分比=（300600）/6000=15％
2011年需績增加的營運資金額=6000×25％×（50％-15％）=525（萬元）=增加的資產-增加的負債=750200100-225
=825（萬元）
2011年需要增加對外籌集的資金額
=825-6000×（125％）×10％×（1-50％）=450（萬元）
問題十：妳好，請問貸款時作營運資金測算，其中的企業自有資金怎麽計算？我覺得這個問題的核心是在於企業的信用等級，3A級或者AAA級別的企業，妳在做擬測算貸款資金缺口的時候不妨把企業自有資金比例縮小，普通行業或者壹般信用登記的企業就按行業標準來做好了。。。
只要借款公司提交上來的企業年臺帳不是太離譜就可以了。。。
以上是我壹點經驗心得，希望能對妳起到幫助。。。其實大部分小企業的貸款申請表都大同小異，關鍵還在於還款意願，這點只有依賴信貸員在壹線與企業主面對面的信貸調查才能清楚了解，所以我們才註重現場原則。紙面上的錦繡文章遠不如壹顆真誠的心來的讓人放心！